寿县迎河学区管理中心2022年度单位决算和“三公”经费决算公开.pdf

迎河学区管理中心 2022 年度单位决算 2023 年 7 月 30 日 目 录 第一部分 寿县迎河学区单位概况 一、主要职责 二、单位决算构成 第二部分 寿县迎河学区2022年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 寿县迎河学区2022年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 九、其他重要事项情况说明 第四部分 名词解释 寿县迎河学区 2022 年度单位决算情况 第一部分 寿县迎河学区管理中心单位概况 一、主要职责 （一)贯彻执行国家教育工作方针政策和法律法规。 （二）研究拟订迎河学区发展规划、年度计划。 （三）负责学区的教育基本信息的统计、分析和发布工作。 （四）指导、组织实施小学义务教育，促进基础教育发展。协 调辖区内教育教学和师资管理。 （五）协助学区内中小学布局调整，加快学校标准化建设。 （六）管理学区内社会力量办学；指导本学区内教育经费的使 用与管理。 （七）配合主管部门及有关部门对辖区内中小学收费检查 工作。 （八）负责辖区内各学校家庭经济困难学生资助经费的打卡 发放管理工作。 （九）负责学区内各校教师思想政治工作。 （十）负责学区内师资的管理工作 二、单位决算构成 寿县迎河学区管理中心 2022 年度单位决算仅包括单位本 级决算，无其他下属单位决算，与预算比较，无增加（减少） 单位。 纳入寿县迎河学区管理中心 2022 年度单位决算编制范围 的单位仅 1 个，详细情况见下表： 序号 单位名称 1 寿县迎河学区管理中心 第二部分 寿县迎河学区管理中心 2022 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 注：寿县迎河学区管理中心没有使用国有资本经营预算财政拨 款安排的支出，故此表无数据。” 第三部分 寿县迎河学区管理中心 2022 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2022 年度收入总计 4307.29 万元，支出总计 4307.29 万元。 与 2021 年相比，收、支总计各增加 322.53 万元，增长 8.09%， 主要原因：一是教师工资提高及配套社保及公积金同比增加； 二是 2022 年基础绩效奖及年终考核奖的拨款和发放。 二、收入决算情况说明 2022 年度收入合计 4307.24 万元，其中：财政拨款收入 4307.24 万元，占 100%。 三、支出决算情况说明 2022 年度支出合计 4307.29 万元，其中：基本支出 4107.32 万元，占 95.36%；项目支出 199.97 万元，占 4.64%；经营支出 0 万元。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2022 年 度 财 政 拨 款 收 入 总 计 4307.29 万 元 ， 支 出 总 计 4307.29 万元。与 2021 年相比，财政拨款收、支总计各增加 422.53 万元，增长 10.88%，主要原因：一是人员工资经费增加， 配套的社保及公积金同比增加。二是当年发放 2022 年基础绩效 奖及年终考核奖原因造成。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。 2022 年度一般公共预算财政拨款支出 4306.29 万元，占本 年支出的 99.98%。与 2021 年相比，一般公共预算财政拨款支 出增加 423.42 万元，增长 10.90%。主要原因：一是工资增加， 配套的社保及公积金同比增加；二是当年发放 2022 年基础绩效 奖及年终考核奖所致使。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。 2022 年度一般公共预算财政拨款支出 4306.29 万元，主要 用于以下方面：一般公共服务（类）支出 0 万元;教育（类）支 出 3673.94 万元，占 85.32%；科学技术（类）支出 0 万元；文 化体育与传媒（类）支出 0 万元；社会保障和就业（类）支出 373.11 万元，占 8.66%；农林水（类）支出 0 万元；住房保障 （类）支出 164.56 万元，占 3.82%；卫生健康（类）支出 94.68 万元，占 2.2%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。 2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2778.31 万元，支出决算为 4306.29 万元，完成年初预算的 155.00%。 决算数大于预算数的主要原因:一是工资标准提高，对应的社 保、公积金同比增加；二是当年发放 2022 年基础绩效奖及年终 考核奖的原因。其中:基本支出 4107.32 万元，占 95.38%；项 目支出 198.97 万元，占 4.62%。具体情况如下： 1、教育支出(类)普通教育（款）学前教育（项）。年初预 算 0 万元，支出决算 88.33 万元，决算数大于预算数的原因 是年初学前教育年初预算合并在小学预算内。 2、教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）。 年初预 算为 1604.3 万元，支出决算为 3185.86 万元，完成年初预算的 198.58%，决算数大于预算数的主要原因： 一、在职 2022 年 基础绩效奖、年终考核奖、退休生活补贴未纳入年初预算；二、 乡镇工作补贴、艰苦学校生活补贴等津补贴类未列入年初预 算；三、编制年初预算时，学前教育预算并入小学教育预算中 编报。 3、教育支出(类)普通教育（款）初中教育（项）。 年初 预算为 15.58 万元，支出决算为 11.6 万元，完成年初预算的 74.45%， 决算数小于预算数的主要原因教师在职转退休致使工资 及对应的社保公积金款项同步减少。 4、教育支出(类)普通教育（款） 其他普通教育支出（项） 年初预算 为 0万元，支出决算为 383.36 万元，决算数大于预算数的主要 原因是财政拨款用于发放民办校公用经费，农村学校教师艰苦 补贴及校舍维修等费用。 5、教育支出(类)其他教育支出（款） 其他教育支出（项）。年初预 算为 0 万元，支出决算 4.80 万元，决算数大于预算数原因是财政 追加人员变动做实人员的职业年金款。 6、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关 事业单位养老保险费支出（项）年初预算 219.56 万元，支出决算 219.56 万元，收支预算一致，主要原因是单位完全按照财政拨款支出 养老保险缴纳养老保险款； 7、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关 事业单位 职业年金缴费支出（项） 。年初预算为 109.78 万元，支出 决算为142.35 万元，完成年初预算 129.67%，主要原因是当年人 员变动财政追加做实人员职业年金。 8、社会保障和就业支出(类)抚恤（款）死亡抚恤（项） 年初预算为 0万元，支出决算为 11.2 万元，决算数大于预算数 的主要原因是当年退休教师死亡由财政下拨死亡教职工抚恤 金。 9、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）事业单位医 疗（项）年初预算为 94.68 万元，支出决算为 94.68 万元。预算 数与决算数一致是财政按预算全额拨款，单位完全按预算缴纳 医疗保险款。 10、住房保障支出(类)住房改革支出（款） 住房公积金（项）年初 预算为 164.67 万元，支出决算为 164.56万元，完成年初预算的 99.93%，决算数小于预算数的主要原因是当年有在职转退休、 调出县外人员，使得财政拨款住房公积金款没有完全使用完 毕。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2022 年度财政拨款基本支出 4107.32 万元，其中：人员 经费 3757.93 万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩 效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本 医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利 支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭 的补助；公用经费 349.39 万元，主要包括：办公费、印刷费、水 费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、 培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、办公设备购置费、专用设 备购置费、其他资本性支出。 七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明 2022 年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万 元，本年收入 1 万元，本年支出 1 万元，年末结转和结余 0 万元。 具体情况说明如下： 1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教 育事业 的彩票公益金支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 1 万 元，决算数大于预算数的主要原因是当年增加了用于救助困难教 师的励耕计划专项拨款。 八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明 寿县迎河学区管理中心没有国有资本经营预算财政拨 款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。 九、其他重要事项情况说明 （一）机关运行经费支出情况。 寿县迎河学区管理中心属于事业单位公益一类，无机关运 行经费。 （二）政府采购支出情况。 2022 年度，迎河学区管理中心政府采购支出总额 216.99 万元，其中：政府采购货物支出 216.99 万元、政府采购工程支 出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 216.99 万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企 业合同金额 216.99 万元。 （三）国有资产占有使用情况。 截至 2022 年 12 月 31 日， 寿县迎河学区管理中心共有车 辆 0 辆，单价 50 万元以上的通用设备 0 台（套），单价 100 万 元以上专用设备 0 台（套）。 （四）关于 2022 年度预算绩效情况说明 1.预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，寿县迎河学区管理中心组织对 2022 年度纳入部门预算的公用经费支出整体项目开展了自我绩效评价，涉及 资金206.91 万元，其中的“城乡义务教育补助经费（公用经费）” 项目涉及资金 206.91 万元，占全部预算项目总额的 59.22%。该 项目总体目标是：突出农村的义务教育经费保障机制，对城乡义 务教育学校按照不低于生均公用经费基准定额的标准补助公用经 费。城乡义务教育生均公用经费基准定额由国家统一制定，小学 生均每年 675 元，初中生均每年875 元，用于保障学校正常运转， 本项目在 2022 年底已执行完成。 从评价情况看，绩效目标设定明确，项目实施进 度合乎要求，项目 效益发挥明显，执行达到预期效果。 “2022 年城乡义务教育补助经费预算（公用经费）”项目 的绩效评价的组织方式由本单位自主实施。从评价情况看， 本项目 2022 年末执行率为 100%，项目管理制度健全、主体责 任明确、各校都按照生均公用经费基准定额的标准补助公用经 费，资金分配科学公正，有力的保障了各校的正常运转，基本完成 了该项目的绩效目标。 评价结果显示：在 2022 年度，迎河学区管理中心全 面加强党的领导，认真落实立德树人根本任务，大力推进学前 和义 务教育提质增效，努力提升教育发展生机活力。整体绩效 目 标明确、清晰、细化、可衡量，与部门职责任务相符合。2022 年 预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，总体效果 较好。 2.部门决算中项目绩效自评结果 寿县迎河学区管理中心“2022 年城乡义务教育补助经 费预算（公用经费）”项目绩效自评综述： “2022 年城乡义务教育补助经费预算（公用经费）”项 目绩效自评得分为 92 分。项目全年预算数为 206.91 万元， 执行数为 206.91 万元，完成预算的 100%。 1、主要产出和效果：通过项目实施，各校都按生均定额标准 补助公用经费，在经费使用上，各校都基本能按预算编制执行， 保障了学校的正常运转，义务教育的巩固率得以提升， 受益人群的覆盖 率及满意度均达到90%及以上。 2、存在的不足之处： (1)、预算编制还不够全面细致、科学合理； (2)、经费的管理和使用质量需要进一步提高； (3)、公用经费执行进度还不能序时推进，存在平时执行 进度较慢，支付不及时，年终突击支付的现象。 3、下一步改进措施： 针对评价过程中发现的问题，提出如下措施： (1)、进一步科学合理的编制预算，以发挥经费的最大效 益； (2)、加强经费的管理，进一步提高经费的使用质量， 严 格执行预算； (3)、加强预算执行的进度，序时推进预算执行，提高资 金支付的及时率。 3.部门评价项目绩效评价结果。 绩效评价经过绩效分析和逐项打分，质量指标和成本指 标达到 100%， 社会效益指标明显提升，服务对象满意度均 达到和超过 90%。 按照绩效评价等级标准，该项目自我评定为“优秀”； 从评价情况来看，财政资金使用状况为良好 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 所取得的收入。 三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取 得的非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按 照有关规定上缴的收入。 五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助 收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。 七、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。 八、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得 税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。 九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继 续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。 十、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。 十一、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展 目标在基本支出之外所发生的支出。 十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经 费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车 购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反 映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿 费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维 护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、 维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十四、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公 用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及 其他费用。 寿县迎河学区管理中心 2022 年度一般公共预算财政拨款“三 公”经费支出决算情况说明 一、2022 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决 算表 项 目 合 计 因公出国（境）费 公务接待费 公务用车购置及运行维护费 其中：公务用车运行维护费 公务用车购置费 预 算 数 4.10 单位：万元 决 算 数 3.94 4.10 3.94 二、2022 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情 况说明 （一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体 情况说明。 寿县迎河学区管理中心 2022 年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出预算为 4.01 万元，支出决算为 3.94 万元， 完成预算的 98.25%，决算数小于预算数的主要原因是进一步厉 行勤俭节约，严格执行公务接待管理办法，切实加强公务 接待审 批管理，严格控制公务接待陪同人数，严格控制公务 接待经费开支 范围和标准。 （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体 情况说明。 寿县迎河学区管理中心 2022 年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元; 公务接待费支出决算 3.94 万元，占 100%；公务用车购置及运 行维护费支出决算 0 万元，具体情况如下： 1.因公出国（境）费支出 0 万元，与 2022 年度预算相比， 无增减变化。 2.公务接待费支出 3.94 万元,与 2022 年度预算相比，减 少 0.07 万元，下降 1.75%，下降的原因是进一步厉行勤俭节 约， 严格执行公务接待管理办法，切实加强公务接待审批管理， 严格控制公务接待陪同人数，严格控制公务接待经费开支范 围和标准。2022 年迎河学区管理中心国内公务接待共 20 批 次（其中外事接待 0 批次），198 人次（其中外事接待 0 人次）。 主要是用于接待上级主管部门工作检查及调研等。经费使用 贯彻党中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、县 委县政府有关具体要求，严格执行《寿县党政机关公务接待管理 规定》（寿办发〔2015〕2 号）相关规定。 3.公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，与 2022 年预算相 比，寿县迎河学区管理中心 2022 年没有安排公务用车购置费。 截至 20212年12 月31 日，寿县迎河学区管理中心开支财政拨款 的公务用车保有量为 0 辆。