中期报告2023（H股）2023-09-11.pdf

鄭州銀行股份有限公司 BANK OF ZHENGZHOU CO., LTD. （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） (A joint stock company incorporated in the People's Republic of China with limited liability) 股份代號 Stock Code: 6196 2023 INTERIM REPORT 中期報告 此中報以環保紙印刷 目錄 重要提示 2 釋義 3 第一章 公司簡介和主要財務指標 6 第二章 管理層討論和分析 12 第三章 股本變動及股東情況 75 第四章 董事、監事、高級管理人員、員工及機構情況 86 第五章 公司治理 98 第六章 重要事項 103 第七章 獨立核數師審閱報告 120 * 本報告以中、英文編製。倘中英文版本有任何歧義，概以中文版本為準。 重要提示 本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記 載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 2023年8月29日，本行第七屆董事會第十次會議審議通過了2023年半年度暨中期報告（「本報告」）及中期業績 公告。會議應出席董事9名，親自出席董事9名。本行全體監事列席了本次會議。 本報告所載財務資料除特別註明外，為本行及所屬子公司河南九鼎金融租賃股份有限公司、扶溝鄭銀村鎮銀 行股份有限公司、新密鄭銀村鎮銀行股份有限公司、浚縣鄭銀村鎮銀行股份有限公司、確山鄭銀村鎮銀行股 份有限公司、新鄭鄭銀村鎮銀行股份有限公司的合併報表數據。 本行按照中國企業會計準則和國際財務報告準則編製的2023年中期財務報告未經審計，安永華明會計師事務 所（特殊普通合夥）和安永會計師事務所分別根據中國和國際審閱準則進行了審閱。 本行董事長趙飛先生，主管會計工作負責人孫海剛先生及會計機構負責人袁冬雲女士聲明並保證本報告中財 務報告的真實、準確、完整。 本行2023年上半年度計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 本報告涉及的未來計劃等前瞻性陳述不構成本行對投資者的實質承諾，敬請投資者及相關人士對此保持足夠 的風險認識，並且理解計劃、預測與承諾之間的差異。 報告期內，本行未發現存在對本行未來發展戰略和經營目標產生不利影響的重大風險。本報告詳細描述了本 行在經營管理中面臨的主要風險及本行採取的應對措施，具體請查閱本報告「管理層討論和分析」章節中「風險 管理」內容。 2 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 釋義 在本報告中，除非文義另有所指外，下列詞語具有如下含義： 2022年度股東周年大會 指 本行於2023年6月15日召開的股東周年大會 公司章程 指 本行公司章程（經不時修訂） A股 指 本行股本中每股面值人民幣1.00元之人民幣普通股，於深交所上 市及買賣（股份代號：002936） A股股東 指 A股持有人 本行、鄭州銀行或我們 指 鄭州銀行股份有限公司*，一家根據中國法律於1996年11月16日 在中國註冊成立的股份有限公司，包括其前身、附屬公司、分行及 支行（倘文義所需） 董事會 指 本行董事會 監事會 指 本行監事會 資本公積轉增股份 指 於2023年6月以資本公積金就持有的每10股股份轉增1股股份，作 為本行截至2022年12月31日止的年度股息分配方案 《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》 《企業管治守則》 指 聯交所上市規則附錄十四《企業管治守則》 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 董事 指 本行董事 原中國銀保監會 指 原中國銀行保險監督管理委員會 原中國銀保監會河南監管局 指 原中國銀行保險監督管理委員會河南監管局 扶溝鄭銀村鎮銀行 指 扶溝鄭銀村鎮銀行股份有限公司 本集團 指 本行及其附屬公司 香港 指 中國香港特別行政區 香港聯交所 指 香港聯合交易所有限公司 港元 指 香港法定貨幣港元 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 3 釋義 4 H股 指 本行股本中每股面值人民幣1.00元之境外上市外資股，於香港聯 交所主板上市及買賣（股份代號：6196） H股股東 指 H股持有人 九鼎金融租賃公司 指 河南九鼎金融租賃股份有限公司 最後實際可行日期 指 2023年8月29日，即本報告付印前確定其中所載若干資料之最後 實際可行日期 《商業銀行法》 指 《中華人民共和國商業銀行法》 澳門 指 中國澳門特別行政區 財政部 指 中華人民共和國財政部 中國、我國或全國 指 中華人民共和國，且僅就本報告而言，不包括香港、澳門和台灣地 區 確山鄭銀村鎮銀行 指 確山鄭銀村鎮銀行股份有限公司 報告期 指 2023年1月1日至2023年6月30日止六個月 人民幣 指 中國法定貨幣人民幣 《證券法》 指 《中華人民共和國證券法》 《證券及期貨條例》 指 經不時修訂的《證券及期貨條例》 （香港法例第571章） 股份或普通股 指 A股及H股 股東或普通股股東 指 普通股持有人 聯交所上市規則 指 《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》 監事 指 本行監事 深交所 指 深圳證券交易所 深交所上市規則 指 《深圳證券交易所股票上市規則》 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 釋義 新密鄭銀村鎮銀行 指 新密鄭銀村鎮銀行股份有限公司 新鄭鄭銀村鎮銀行 指 新鄭鄭銀村鎮銀行股份有限公司 浚縣鄭銀村鎮銀行 指 浚縣鄭銀村鎮銀行股份有限公司 鄢陵鄭銀村鎮銀行 指 鄢陵鄭銀村鎮銀行股份有限公司 中牟鄭銀村鎮銀行 指 中牟鄭銀村鎮銀行股份有限公司 * 本行並非香港法例第155章《銀行業條例》所指認可機構，不受限於香港金融管理局的監督，並無獲授權在香港經營 銀行及 ╱ 或接受存款業務。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 5 第一章 1 公司簡介和主要財務指標 公司基本情況 法定中文名稱： 法定英文名稱： 法定代表人： 授權代表： 董事會秘書及聯繫方式： 公司秘書： 證券事務代表及聯繫方式： 股票上市交易所、 股票簡稱和股票代碼： 統一社會信用代碼： 金融許可證號： 註冊和辦公地址： 註冊和辦公地址郵政編碼： 鄭州銀行股份有限公司（簡稱：鄭州銀行） Bank of Zhengzhou Co., Ltd.（簡稱：ZHENGZHOU BANK） 趙飛先生 趙飛先生 (1)、魏偉峰博士 趙飛先生 (1)（代為履行董事會秘書職責） 聯繫地址：中國河南省鄭州市鄭東新區商務外環路22號 電話：+86-371-6700 9199 傳真：+86-371-6700 9898 電子郵箱：ir@zzbank.cn 魏偉峰博士 (1) 陳光先生 聯繫地址：中國河南省鄭州市鄭東新區商務外環路22號 電話：+86-371-6700 9199 傳真：+86-371-6700 9898 電子郵箱：ir@zzbank.cn A股：深交所 鄭州銀行 002936 H股：香港聯交所 鄭州銀行 6196 914100001699995779 B1036H241010001 中國河南省鄭州市鄭東新區商務外環路22號 450018 註： 1. 2023年7月11日，夏華先生因工作調整，辭去本行第七屆董事會執行董事、副董事長、董事會秘書、聯席 公司秘書及根據聯交所上市規則第3.05條規定的授權代表等職務，董事會指定趙飛先生代為履行董事會秘書 職責及委任其為本行授權代表。本行另一名符合聯交所上市規則第3.28條具認可學術及專業資格的聯席公司 秘書魏偉峰博士將繼續留任並擔任本行之公司秘書。 6 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第一章 公司簡介和主要財務指標 香港主要營業地點： 聯繫地址： 電話： 傳真： 電子郵箱： 本行網址： 信息披露報紙： 信息披露網站： 半年度報告備置地點： 境內審計師： 境內審計師地址： 簽字會計師： 境外審計師： 境外審計師地址： 簽字會計師： 中國法律顧問： 香港法律顧問： A股股份過戶登記處： H股股份過戶登記處： 香港灣仔皇后大道東248號大新金融中心40樓 中國河南省鄭州市鄭東新區商務外環路22號 +86-371-6700 9199 +86-371-6700 9898 ir@zzbank.cn www.zzbank.cn 《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》 登載A股半年度報告的網站：www.cninfo.com.cn 登載H股中期報告的網站：www.hkexnews.hk 本行總行董事會辦公室及主要營業場所 安永華明會計師事務所（特殊普通合夥） 中國北京市東城區東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室 陳勝先生、陳麗菁女士 安永會計師事務所（註冊公眾利益實體核數師） 香港鰂魚涌英皇道979號太古坊一座27樓 吳志強先生 北京市金杜律師事務所 金杜律師事務所 中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 香港中央證券登記有限公司 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 7 第一章 公司簡介和主要財務指標 2 主要會計數據及財務指標 本報告所載財務數據及指標按照國際財務報告準則編製，除特別註明外，為本集團數據，以人民幣列 示。 單位：人民幣千元 截至6月30日止六個月 主要會計數據 經營業績 營業收入 (1) 利潤總額 歸屬於本行股東的淨利潤 經營活動產生的現金流量淨額 每股計（人民幣元 ╱ 股） 基本每股收益 (2) 稀釋每股收益 (2) 規模指標 資產總額 發放貸款及墊款本金總額（不含應計利息） 發放貸款及墊款減值準備 (3) 負債總額 吸收存款本金總額（不含應計利息） 股本 股東權益 其中：歸屬於本行股東的權益 歸屬於本行普通股股東的每股淨資產 (4) （人民幣元 ╱ 股） 資本淨額 (5) 其中：一級資本淨額 (5) 風險加權資產總額 (5) 8 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 2023年 2022年 報告期 較上年同期 增減(%) 6,903,597 2,526,990 2,046,633 (467,243) 7,564,388 3,245,690 2,531,066 (18,129,194) (8.74) (22.14) (19.14) (97.42) 6,944,864 3,161,181 2,453,871 (5,563,807) 0.23 0.23 0.28 0.28 (17.86) (17.86) 0.27 0.27 截至 6月30日 2023年 截至 12月31日 2022年 報告期末 較上年末 增減(%) 截至 12月31日 2021年 616,859,397 351,144,063 10,977,669 561,945,824 353,415,379 9,092,091 54,913,573 52,993,053 591,513,618 330,921,097 10,311,525 538,888,382 337,708,162 8,265,538 52,625,236 50,772,566 4.28 6.11 6.46 4.28 4.65 10.00 4.35 4.37 574,979,662 289,027,668 8,369,541 515,568,122 318,813,450 8,265,538 59,411,540 57,766,182 4.73 57,196,340 52,199,817 447,781,750 4.93 55,291,681 50,566,245 434,769,547 (4.06) 3.44 3.23 2.99 4.83 63,166,634 57,931,340 421,013,820 2021年 第一章 公司簡介和主要財務指標 主要財務指標 資本充足率(%) 核心一級資本充足率 (5) 一級資本充足率 (5) 資本充足率 (5) 資產質量指標(%) 不良貸款率 (6) 撥備覆蓋率 (6) 貸款撥備率 (6) 截至 6月30日 2023年 截至 12月31日 2022年 報告期末 較上年末 變動 截至 12月31日 2021年 9.38 11.66 12.77 9.29 11.63 12.72 0.09 0.03 0.05 9.49 13.76 15.00 截至 6月30日 2023年 截至 12月31日 2022年 報告期末 較上年末 變動 截至 12月31日 2021年 1.87 167.45 3.13 1.88 165.73 3.12 (0.01) 1.72 0.01 1.85 156.58 2.90 截至6月30日止六個月 盈利能力指標(%) 加權平均淨資產收益率 (2)（年化） 總資產收益率 (7)（年化） 成本收入比 (8) 淨利差 (9)（年化） 淨利息收益率 (10)（年化） 2023年 2022年 報告期 較上年同期 變動 9.77 0.70 20.93 2.06 2.13 12.27 0.91 16.98 2.22 2.35 (2.50) (0.21) 3.95 (0.16) (0.22) 2021年 12.88 0.91 18.75 2.20 2.24 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 9 第一章 公司簡介和主要財務指標 其他財務指標(%) 槓桿率 (11) 流動性比率 (11) 流動性覆蓋率 (11) 存貸款比例 (11) 單一最大客戶貸款比例 (11) 最大十家單一客戶貸款比例 (11) 單一最大集團客戶授信比例 (11) 正常類貸款遷徙率 (11) 關注類貸款遷徙率 (11) 次級類貸款遷徙率 (11) 可疑類貸款遷徙率 (11) 截至 6月30日 2023年 截至 12月31日 2022年 報告期末 較上年末 變動 截至 12月31日 2021年 7.73 63.61 205.17 99.36 4.37 33.39 8.79 1.13 20.28 – – 7.69 72.34 300.13 97.99 5.18 34.06 5.63 1.33 16.92 25.19 9.33 0.04 (8.73) (94.96) 1.37 (0.81) (0.67) 3.16 (0.20) 3.36 (25.19) (9.33) 8.72 63.72 339.61 90.66 4.75 27.66 4.93 4.58 48.26 1.35 4.27 註： 1. 營業收入包括利息淨收入、手續費及佣金淨收入、交易淨收益、投資淨收益及其他營業收入等。 2. 基本每股收益、稀釋每股收益、加權平均淨資產收益率根據《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9 號 － 淨資產收益率和每股收益的計算及披露》 （2010年修訂）計算。 2023年6月，本行以資本公積向普通股股東每10股股份轉增1股股份，實施資本公積轉增股本後，本行普通 股股數由8,265,537,599股增加為9,092,091,358股，比較期的基本每股收益、稀釋每股收益均按照資本公 積轉增股本後的股數重新計算。加權平均淨資產扣除其他權益工具。 報告期內，本行未發放無固定期限資本債券利息，「歸屬於本行股東的淨利潤」無需扣除無固定期限資本債 券利息，「加權平均淨資產」扣除了無固定期限資本債券募集資金淨額。 3. 包含以攤餘成本計量的發放貸款及墊款減值準備和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款及 墊款減值準備。 10 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第一章 公司簡介和主要財務指標 4. 為期末扣除其他權益工具後的歸屬於本行普通股股東的權益除以期末普通股股數。 5. 根據原中國銀保監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算。 6. 不良貸款率按不良貸款本金總額（不含應計利息）除以發放貸款及墊款本金總額（不含應計利息）計算；撥備 覆蓋率按發放貸款及墊款減值準備餘額除以不良貸款本金總額（不含應計利息）計算；貸款撥備率按發放貸 款及墊款減值準備餘額除以發放貸款及墊款本金總額（不含應計利息）計算。 7. 指報告期內淨利潤佔期初及期末的資產總額平均餘額的百分比。 8. 按照扣除稅金及附加的營業費用除以營業收入計算。 9. 按照生息資產總額的平均收益率與付息負債總額的平均成本率的差額計算，基於每日平均生息資產及付息負 債計算。 10. 按照利息淨收入除以平均生息資產計算，基於每日平均生息資產計算。 11. 單一最大客戶貸款比例、最大十家單一客戶貸款比例為按照監管口徑根據經審閱的數據重新計算，存貸款比 例為根據審計（閱）後的貸款本金總額除以存款本金總額重新計算，其餘指標均為上報監管部門數據。貸款 遷徙率為本行母公司口徑。 3 境內外會計準則下會計數據差異 本行根據中國企業會計準則和國際財務報告準則計算的報告期末淨資產與報告期淨利潤無差異。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 11 第二章 1 管理層討論和分析 過往經濟環境及行業情況 2023年上半年，全球經濟復蘇動能逐漸放緩，受美聯儲加息、美歐銀行業危機等多重因素疊加影響， 我國經濟發展的外部環境依然錯綜複雜。面對外部環境帶來的各種挑戰，我國始終堅持穩中求進的工 作總基調，着力推動高質量發展，經濟發展展現出巨大韌性。一是經濟運行總體上延續復蘇向好態 勢。2023年上半年，國內生產總值人民幣593,034億元，同比增長5.5%。分產業看，第一產業、第二 產業、第三產業分別同比增長3.7%、4.3%和6.4%。二是工業生產總體平穩。多數行業和產品實現增 長，上半年在41個工業大類行業中，26個行業實現增長，增長面達63.4%。隨着創新引領作用增強， 新能源、新動能產品產量持續高增長，上半年，新能源汽車、碳纖維及其複合材料等產品產量分別增長 35%、65.2%。三是服務業延續恢復向好態勢。上半年，伴隨着消費復蘇，服務業持續回升，服務業增 加值同比增長6.4%，住宿和餐飲業、批發和零售業等接觸型聚集型服務業明顯改善。四是消費和投資 逐步恢復。上半年，市場銷售繼續擴大，社會消費品零售總額同比增長8.2%；投資規模繼續擴大，固 定資產投資（不含農戶）同比增長3.8%。五是外貿進出口穩中提質、符合預期。上半年，我國貨物貿易 進出口總值同比增長2.1%，與部分新興經濟體外貿下降形成鮮明對比。六是居民消費價格總體穩定， 居民收入穩定增長。上半年，全國居民消費價格(CPI)同比上漲0.7%。全國居民人均可支配收入人民幣 19,672元，比上年同期名義增長6.5%。從目前來看，國際環境依然嚴峻，世界經濟增長乏力，市場需 求仍有待提升，下半年，我國經濟增長仍將主要依賴於內需恢復。 2023上半年，河南省凝心聚力推進高質量發展，經濟運行總體保持穩中向好態勢。一是工業生產穩定 增長，製造業支撐有力。上半年，全省規模以上工業增加值同比增長3.3%。製造業支撐作用進一步增 強，上半年，全省規上製造業增加值增長4.0%，拉動規上工業增長3.1個百分點。二是服務業呈現快速 恢復態勢。上半年，全省服務業增加值同比增長4.5%。三是有效投資平穩增長，重大項目投資帶動作 用增強。上半年，全省億元及以上項目完成投資同比增長8.0%，拉動全部投資增長4.5個百分點。四是 消費市場持續回暖。上半年，全省社會消費品零售總額同比增長5.8%。住宿和餐飲業等接觸型聚集型 服務業明顯改善，限額以上單位餐飲收入增長6.4%。五是市場價格總體穩定，其中居民消費價格小幅 12 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 上漲，上半年全省居民消費價格同比上漲0.3%；工業生產者價格同比下降，上半年全省工業生產者出 廠價格同比下降2.1%。六是要素保障總體穩定。上半年，全省能源生產、交通運輸、就業形勢等要素 保障保持穩中有升。 2023年上半年，國內金融運行總體保持平穩態勢。流動性合理充裕，上半年社會融資規模增量為人民 幣21.55萬億元，同比多增人民幣4,754億元；人民幣各項貸款增加人民幣15.73萬億元，比上年同期 多增人民幣2.02 萬億元。信貸結構持續優化，對國民經濟重點領域和薄弱環節的支持力度持續加大。 報告期末，製造業中長期貸款餘額、「專精特新」中小企業貸款餘額、普惠小微貸款餘額分別同比增長 40.3%、20.4%、26.1%，顯著高於各項貸款增速。實體經濟融資成本穩中有降，上半年新發放企業貸 款加權平均利率為3.96%，比上年同期下降25個基點；新發放個人住房貸款加權平均利率為4.18%， 比上年同期下降107個基點。 2023年上半年，面對各種不確定性和經營壓力，銀行業始終堅守金融服務實體經濟的宗旨，多舉措持 續提升金融服務實體經濟質效，資產負債規模穩步提升，總體運行穩健，主要經營和風險指標均處於 合理區間。我國銀行業規模穩健提升，上半年末銀行業金融機構資產總額人民幣406.2萬億元，同比增 長10.5%。資產質量延續向好態勢，上半年末銀行業金融機構不良貸款餘額人民幣4萬億元，不良貸款 率1.68%，較年初下降0.08個百分點；撥備覆蓋率206.1%，持續保持較高水平。持續加大重點領域和 薄弱環節支持力度，服務實體經濟質效持續提升。上半年，製造業貸款、普惠型小微企業貸款、民營企 業貸款分別新增人民幣3.5萬億元、3.8萬億元、5.5萬億元，企業類中長期貸款、信用貸款同比增速均 高於各項貸款平均增速。積極支持科技創新和綠色發展。上半年末，高技術製造業貸款餘額同比增長 26%，銀行業金融機構綠色融資餘額同比增長33.9%。支持改善民生力度不斷加大。個人住房貸款投放 力度加大，92%用於支持購買首套房。上半年末，養老理財產品同比增長75.1%，特定養老儲蓄存款達 到人民幣377億元。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 13 第二章 管理層討論和分析 2 經營總體情況 2.1 主要業務 鄭州銀行是一家區域性股份制商業銀行，1996年11 月成立，2015 年12 月在香港聯交所上市， 2018年9月在深交所上市，是全國首家「A+H」股上市城商行。2022年4月，本行被河南省委省 政府確定為河南省政策性科創金融運營主體銀行。本行定位於服務地方經濟、城鄉居民和中小 企業，積極落實國家戰略和省市重大戰略決策部署，聚焦「商貿物流銀行、中小企業金融服務專 家、精品市民銀行」三大特色業務定位，深入推進深化改革和業務轉型，為廣大客戶提供優質、 便捷、高效的綜合化金融服務。 本行主營業務主要包括公司銀行業務、零售銀行業務和資金業務等。本行為公司銀行客戶提供多 元化的金融產品和服務，包括公司貸款（包括貿易融資）、國際業務及服務、公司存款和手續費 及佣金類業務產品及服務。本行向零售銀行客戶提供多樣化的產品和服務，包括貸款、存款、銀 行卡及手續費及佣金類業務產品及服務。本行的資金業務在滿足本行流動性需求的同時，尋求非 貸款業務用途資金的回報最大化。本行的資金業務主要包括貨幣市場交易、證券及其他金融資產 投資、債券承分銷、票據轉貼現及再貼現及代客資金業務。 14 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 2.2 經營情況 報告期內，本行堅持「專注主業，服務實體」經營理念，全面助力綠色、普惠小微、先進製造 業、科創、民營企業等重點領域和重點行業高質量發展。截至報告期末，本行資產規模人民幣 6,168.59億元，較年初增長人民幣253.46億元，增幅4.28%；存款總額人民幣3,534.15億元， 較年初增長人民幣157.07億元，增幅4.65%；貸款總額人民幣3,511.44億元，較年初增長人民 幣202.23億元，增幅6.11%，業務規模穩步增長。 報告期內，本行堅決落實省市支持穩經濟促增長政策和接續措施，不斷完善金融服務體系，深入 推進「萬人助萬企」、「行長進萬企」活動，常態化開展銀企對接，着力破解企業融資難題。繼續 為民營企業貸款、普惠小微企業貸款實施優惠的內部定價政策，持續減免網銀、小微企業詢證函 等10餘種手續費，最大程度減輕企業負擔。落實中央和省市關於支持房地產市場平穩健康發展 的各項部署，為按揭客戶提供延期還本付息政策。深入貫徹「保交樓、保民生、保穩定」要求， 保障重點項目建設，「保交樓」工作繼續排名鄭州市第一。 報告期內，本行貫徹落實高質量發展戰略，穩步推進零售業務轉型。「市民金融」聚焦落實省市 擴大消費若干政策，圍繞市民衣食住行，打造自營拳頭產品，優化線上線下消費貸體驗，深化與 互聯網、消費金融公司業務合作，不斷豐富和升級綜合金融服務。聚焦新市民、鄉村和中高端目 標客群金融需求，以數字金融創新為引領，加強優質場景搭建，持續深化客群建設和經營，實現 新增優質及以上客戶超3萬戶，服務鄉村居民和個體工商戶19萬戶。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 15 第二章 管理層討論和分析 報告期內，作為河南省政策性科創金融業務的運營主體，本行持續優化組織管理機制，圍繞「低 利率、長周期、弱擔保」的政策性要求，豐富服務科創企業全生命周期產品體系。聚焦政銀協同 推進、科創名單支持、風險分擔等機制建設，着力打通科創金融生態鏈條，激發支持科創企業發 展的內生動力。截至報告期末，本行政策性科創金融貸款餘額人民幣293.1億元，較年初增長人 民幣52.5億元。 2.3 核心競爭力分析 戰略目標清晰，業務特色鮮明。以「高質量發展的價值領先銀行」為戰略願景，堅持走特色化、 差異化發展之路，始終堅持「商貿物流銀行、中小企業金融服務專家、精品市民銀行」三大特色 業務定位。秉持創新引領發展理念，加快推進零售業務、對公業務創新轉型和深度聯動。堅定選 擇擁抱數字經濟，緊抓「數字中國」國家戰略機遇，充分運用金融科技，深入推進數字化轉型， 為實體經濟提供更加優質、便捷、高效的金融服務。 發揮區位優勢，打造「商貿物流銀行」。在推進國內國際雙循環大背景下，本行借助鄭州市作為 國家重要交通樞紐、國家中心城市、中原經濟區核心城市和「一帶一路」重要節點城市的區位優 勢，以商貿物流銀行建設為指引，打造金融型、交易型、服務型的商貿物流銀行平台。本行以交 易銀行業務為基礎，將商流、信息流、資金流和貨物流「四流合一」，聚焦「五朵雲」線上服務平 台的優化和系統功能的整合，推動「供應鏈金融+物流金融+商貿金融」的融合，開創商貿物流金 融發展新階段，打造平台化金融生態。 踐行社會責任，聚焦「中小企業金融服務專家」。本行堅定不移走「數字化、線上化、智能化」發 展道路，以「高質量+精細化」落實中小企業綜合金融服務專家願景。通過優化小微商業模式，回 歸小微業務本源，以打造拳頭產品為核心，加快推進小微產品創新；打造小微信貸風險文化理念 體系，構建以大數據平台為支撐的智能風控體系，全流程管控風險；審慎踐行信貸聯營，積極與 互聯網科技巨頭公司建立良好戰略合作機制，充分發揮聚合效應，共建普惠金融新生態。 16 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 發揮市民金融優勢，助力「精品市民銀行」。本行始終堅持「以客戶為中心」的理念，圍繞市民 衣、食、住、行，不斷豐富和升級綜合金融服務，全方位滿足客戶金融需求。積極貫徹落實國家 對加強新市民金融服務的工作要求，深度聚焦新市民群體金融需求，因地制宜創新產品和服務， 為新市民提供特色化、差異化金融服務，持續提升新市民金融的普惠性和便利度，以「心金融， 讓生活更美好」的高度使命感，做實做好「精品市民銀行」。 聚焦政策性科創金融戰略，打造金融惠科「鄭銀樣本」。本行將政策性科創金融戰略確定為全行 首要戰略，通過建設「六專」機制、創新產品體系、優化授信審批、構建創新生態等舉措加快推 進政策性科創金融專業化服務升級，以更加專業、高效、普惠的金融服務全力賦能全省科創企業 做優做強，全力支持河南省國家創新高地建設。 合規審慎管理，實現穩健經營。本行樹立「合規發展」的底線思維，營造「合規經營，穩健發展」 的良好氛圍，持續提升合規內控管理水平。定期開展制度梳理和合規審查，堅持對經營管理活動 事前、事中、事後各環節實施檢查，全面築牢合規內控工作基礎；深入推進案件防控和員工行為 管理，逐級落實案防責任，樹立主動合規導向；重視員工合規理念和合規技能教育，牢築合規發 展基石，促進各項業務穩步健康發展；持續強化風險三道防線建設，加大違規問責力度，及時消 除風險隱患。 培育創新思維，加快創新產出。本行將創新理念融入於核心價值觀、內化為關鍵行為準則、貫穿 於轉型發展全過程。通過優化創新制度，建立高效明晰的創新管理機制和權責均等的創新考核 及獎勵機制，強力激發各部門員工創新工作的激情，促進高質量創新理念及項目的落地；加強科 技和業務的融合，加快創新產出，構建「敏態創新+穩態創新」的雙輪驅動創新模式；加強外部合 作，借助大數據、人工智能等金融科技技術，穩步提升風險管控能力和綜合金融服務能力，以蓬 勃向前、精益求新的求索心積極擁抱變化，以創新引領高質量發展。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 17 第二章 管理層討論和分析 強化人才意識，注重人才培養。本行積極「招才引智」，引進投行、風險管理、授信審批、人力 資源等領域高端人才；實施管培生計劃，招聘重點高校大學生；打造「人才數據庫」，優化人才 結構；制定全方位培訓計劃，完善培訓體系，升級在線學習平台，開展各層級人員能力提升培 訓，完善人才梯隊能力建設，為未來高質量發展夯實人才基礎。 塑造企業文化，堅守企業願景。本行秉持「敬畏心、事業心、求索心、利他心、責任心」的核心 價值觀，凝練「以人為本」和「客戶至上」的「心金融」理念精髓，堅守「心金融，讓生活更美好」的 使命，將「心約文化」深植於員工日常行為中，滲透在為客戶創造價值的全過程，以心到心的服 務不斷提升客戶體驗，對內激發員工活力，對外展現鄭銀溫度。「心約文化」將引領本行圍繞「高 質量發展的價值領先銀行」戰略願景，以特色產品服務百姓民生，以實際行動服務地方經濟發 展，為河南高質量發展貢獻力量。 2.4 主要獲獎情況 2023年1月，鄭州市人民政府授予本行「2020-2021年度防範和處置非法集資工作先進單位」稱 號； 2023年1月，中央國債登記結算有限責任公司授予本行「優秀金融債發行機構」稱號； 2023年6月，河南日報社、河南省人民政府國有資產監督管理委員會、河南省地方金融監督管理 局、河南省工業和信息化廳、河南省慈善聯合總會聯合授予本行「2022年河南省社會責任企業年 度企業獎」。 18 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 3 財務報表分析 3.1 利潤表分析 報告期內，本行持續踐行普惠金融、讓利實體經濟，疊加息差收窄等因素影響，利息淨收入較 同期下降。同時，受外幣資產規模變化及匯率波動影響，本期匯兌損益較上年同期減少，營業 收入較同期下降，從而導致淨利潤較上年同期下降。報告期內，本行實現淨利潤人民幣21.14億 元，較上年同比下降19.67%；實現歸屬於本行股東的淨利潤人民幣20.47 億元，較上年同比下 降19.14%。本行利潤表主要項目及變動情況如下表所示： 單位：人民幣千元 項目 利息淨收入 非利息收入 營業收入 減：營業費用 減：信用減值損失 營業利潤 應佔聯營公司利潤 稅前利潤 減：所得稅費用 淨利潤 其中：本行股東 非控制性權益 2023年 5,925,783 977,814 6,903,597 1,522,801 2,877,516 2,503,280 23,710 2,526,990 412,507 2,114,483 2,046,633 67,850 截至6月30日止六個月 2022年 增減額 6,245,713 1,318,675 7,564,388 1,362,293 2,959,345 3,242,750 2,940 3,245,690 613,474 2,632,216 2,531,066 101,150 (319,930) (340,861) (660,791) 160,508 (81,829) (739,470) 20,770 (718,700) (200,967) (517,733) (484,433) (33,300) 變動率(%) (5.12) (25.85) (8.74) 11.78 (2.77) (22.80) 706.46 (22.14) (32.76) (19.67) (19.14) (32.92) 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 19 第二章 管理層討論和分析 3.1.1 利息淨收入、淨利差及淨利息收益率 報告期內，本行實現利息淨收入人民幣59.26億元，較上年同比減少人民幣3.20億元，降 幅5.12%；佔營業收入85.84%。其中：業務規模調整導致利息淨收入增加人民幣4.18億 元，收益率或成本率變動導致利息淨收入減少人民幣7.38億元。 報告期內，本行生息資產和付息負債的平均餘額、利息收入及支出、生息資產平均收益率 及付息負債平均成本率如下表列示： 單位：人民幣千元 截至6月30日止六個月 項目 生息資產 發放貸款及墊款 投資證券與其他金融資產 (1) 存放中央銀行款項 應收同業及其他金融機構款項 (2) 應收租賃款 總生息資產 付息負債 吸收存款 應付同業及其他金融機構款項 (3) 已發行債券 向中央銀行借款 總付息負債 淨利息收入 淨利差 (4)（年化） 淨利息收益率 (5)（年化） 20 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 2023年 利息收入 ╱支出 平均收益率 ╱成本率(%) 平均餘額 340,135,651 143,465,490 22,572,657 17,514,310 32,163,518 555,851,626 8,294,709 2,707,964 151,509 174,634 1,068,706 12,397,522 4.88 3.78 1.34 1.99 6.65 4.46 342,558,156 75,619,659 98,341,377 23,203,534 539,722,726 3,910,149 1,000,195 1,259,136 302,259 6,471,739 5,925,783 2.28 2.65 2.56 2.61 2.40 平均餘額 (6) 2.06 2.13 2022年 利息收入 ╱支出 平均收益率 ╱成本率(%) 302,402,393 154,075,586 24,357,360 20,947,549 30,265,662 532,048,550 8,186,819 3,192,031 154,270 155,161 1,023,294 12,711,575 5.41 4.14 1.27 1.48 6.76 4.78 314,721,102 77,969,034 91,804,451 21,568,769 506,063,356 3,756,740 1,142,640 1,288,650 277,832 6,465,862 6,245,713 2.39 2.93 2.81 2.58 2.56 (6) 2.22 2.35 第二章 管理層討論和分析 註： 1. 包含以攤餘成本計量的金融投資及以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債券。 2. 包括存放同業及其他金融機構款項、拆出資金及買入返售金融資產。 3. 包括同業及其他金融機構存放款項、拆入資金及賣出回購金融資產款。 4. 按生息資產總額的平均收益率與付息負債總額的平均成本率之間的差額計算，基於每日平均 生息資產及付息負債計算。 5. 按利息淨收入除以生息資產的平均餘額計算，基於每日平均生息資產計算。 6. 按本行日結餘額平均值計算。 報告期內，本行規模和利率變動導致利息收入和利息支出變動。規模變化以生息資產和付 息負債的平均餘額變動衡量，而利率變動則以生息資產和付息負債的平均利率變動衡量。 規模和利率的共同影響計入利息變動中。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 21 第二章 管理層討論和分析 單位：人民幣千元 截至6月30日止六個月 2023年與2022年比較 增加 ╱（減少）由於 增加 ╱（減少） (1) (2) 利率 淨額 (3) 規模 項目 生息資產 發放貸款及墊款 投資證券與其他金融資產 存放中央銀行款項 應收同業及其他金融機構款項 應收租賃款 利息收入變化 1,021,537 (219,813) (11,304) (25,430) 64,167 829,157 (913,647) (264,254) 8,543 44,903 (18,755) (1,143,210) 107,890 (484,067) (2,761) 19,473 45,412 (314,053) 付息負債 吸收存款 應付同業及其他金融機構款項 已發行債券 向中央銀行借款 利息支出變化 332,283 (34,430) 91,758 21,058 410,669 (178,874) (108,015) (121,272) 3,369 (404,792) 153,409 (142,445) (29,514) 24,427 5,877 註： 22 1. 代表報告期平均結餘扣除上個期間平均餘額乘以上個期間平均收益率 ╱ 成本率。 2. 代表報告期平均收益 ╱（支出）扣除上個期間平均收益 ╱（支出）乘以報告期平均餘額。 3. 代表報告期利息收入 ╱（支出）扣除上個期間利息收入 ╱（支出）。 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 淨利差及淨利息收益率 報告期內，本行淨利差2.06%，較上年同期下降0.16個百分點，淨利息收益率2.13%，較 上年同期下降0.22個百分點。淨利差及淨利息收益率下降的主要原因是本行持續踐行普惠 金融、讓利實體經濟，同時受市場利率變動影響，息差收窄。 3.1.2 利息收入 報告期內，本行實現利息收入人民幣123.98 億元，較上年同比減少人民幣3.14 億元，降 幅2.47%，主要由於生息資產收益率下降所致。 發放貸款及墊款利息收入 報告期內，本行穩步推進信貸投放，發放貸款及墊款平均餘額較上年同期增加人民幣 377.33億元；實現貸款利息收入人民幣82.95億元，較上年同期增加人民幣1.08億元，增 幅1.32%。報告期內，本行發放貸款及墊款各組成部分的平均餘額、利息收入以及平均收 益率情況如下： 單位：人民幣千元 截至6月30日止六個月 2023年 項目 公司貸款 個人貸款 票據貼現 發放貸款及墊款本金總額 2022年 平均餘額 利息收入 年化平均 收益率(%) 237,643,267 81,922,002 20,570,382 340,135,651 6,328,947 1,753,430 212,332 8,294,709 5.33 4.28 2.06 4.88 平均餘額 利息收入 年化平均 收益率(%) 211,062,003 77,274,018 14,066,372 302,402,393 6,093,856 1,918,345 174,618 8,186,819 5.77 4.97 2.48 5.41 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 23 第二章 管理層討論和分析 投資證券及其他金融資產利息收入 報告期內，本行投資證券與其他金融資產實現利息收入人民幣27.08億元，較上年同期減 少人民幣4.84億元，降幅15.16%。主要由於投資證券與其他金融資產規模下降及平均收 益率下降綜合所致。 存放中央銀行款項利息收入 報告期內，本行存放中央銀行款項利息收入人民幣1.52億元，較上年同期減少人民幣0.03 億元，降幅1.79%。主要是由於報告期內人民幣法定存款準備金規模下降所致。 應收同業及其他金融機構款項利息收入 報告期內，本行應收同業及其他金融機構款項利息收入人民幣1.75億元，較上年同期增加 人民幣0.19億元，增幅12.55%。主要由於報告期內應收同業及其他金融機構款項規模下 降及平均收益率上升綜合所致。 應收租賃款利息收入 報告期內，本行應收租賃款利息收入人民幣10.69 億元，較上年同期增加人民幣0.45 億 元，增幅4.44%。主要是由於本行子公司九鼎金融租賃公司應收租賃款規模增加。 3.1.3 利息支出 報告期內，本行利息支出人民幣 64.72 億元，較上年同期增加人民幣 0.06 億元，增幅 0.09%。 吸收存款利息支出 報告期內，本行吸收存款利息支出人民幣39.10億元，佔全部利息支出的60.42%，較上年 同期增加人民幣1.53億元，增幅4.08%。 24 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 單位：人民幣千元 截至6月30日止六個月 2023年 2022年 項目 平均餘額 利息支出 年化平均 成本率(%) 公司存款 活期 定期 小計 80,617,772 72,892,820 153,510,592 278,233 990,378 1,268,611 0.69 2.72 1.65 79,948,067 75,959,049 155,907,116 308,437 1,253,757 1,562,194 0.77 3.30 2.00 個人存款 活期 定期 小計 35,515,676 117,752,983 153,268,659 74,703 2,220,610 2,295,313 0.42 3.77 3.00 31,505,831 92,249,671 123,755,502 122,712 1,786,199 1,908,911 0.78 3.87 3.08 其他 35,778,905 346,225 1.94 35,058,484 285,635 1.63 吸收存款總計 342,558,156 3,910,149 2.28 314,721,102 3,756,740 2.39 平均餘額 利息支出 年化平均 成本率(%) 應付同業及其他金融機構款項利息支出 報告期內，本行應付同業及其他金融機構款項利息支出人民幣10.00億元，較上年同期減 少人民幣1.42億元，降幅12.47%。主要由於報告期內本行應付同業及其他金融機構款項 規模及平均成本率同時下降。 已發行債券利息支出 報告期內，本行已發行債券利息支出人民幣12.59 億元，比上年同期減少人民幣0.30 億 元，降幅2.29%，主要是由於報告期內本行同業存單平均成本率下降。 向中央銀行借款利息支出 報告期內，本行向中央銀行借款利息支出人民幣3.02億元，較上年同期增加人民幣0.24億 元，增幅8.79%。主要是由於報告期內本行央行再貸款等規模及利率較上年同期增加。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 25 第二章 管理層討論和分析 3.1.4 非利息收入 報告期內，本行實現非利息收入人民幣9.78億元，較上年同期減少人民幣3.41億元，降幅 25.85%，佔營業收入比14.16%。其中：手續費及佣金淨收入人民幣3.22億元，較上年同 期減少人民幣0.97 億元；其他非利息收益人民幣6.56 億元，較上年同期減少人民幣2.44 億元。 手續費及佣金淨收入 單位：人民幣千元 截至6月30日止六個月 項目 2023年 2022年 增減額 變動率(%) 手續費及佣金收入 代理及託管業務手續費 證券承銷及諮詢業務手續費 承兌及擔保業務手續費 銀行卡手續費 其他 小計 手續費及佣金支出 手續費及佣金淨收入 203,306 72,055 38,881 55,312 26,558 396,112 74,015 322,097 271,811 101,180 63,849 57,637 18,231 512,708 93,402 419,306 (68,505) (29,125) (24,968) (2,325) 8,327 (116,596) (19,387) (97,209) (25.20) (28.79) (39.10) (4.03) 45.67 (22.74) (20.76) (23.18) 報告期內，本行實現手續費及佣金淨收入人民幣3.22億元，較上年同期減少人民幣0.97億 元，降幅23.18%。主要是代理及證券承銷業務規模下降所致。 26 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 其他非利息收益 單位：人民幣千元 截至6月30日止六個月 項目 2023年 2022年 增減額 變動率(%) 交易淨收益 投資淨收益 其他營業收入 401,244 193,646 60,827 694,185 176,205 28,979 (292,941) 17,441 31,848 (42.20) 9.90 109.90 合計 655,717 899,369 (243,652) (27.09) 報告期內，其他非利息收益人民幣 6.56 億元，較上年同期減少人民幣 2.44 億元，降幅 27.09%。主要是由於報告期內本行以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資公 允價值變動及美元匯率變動。 3.1.5 營業費用 報告期內，本行加強財務資源配置，營業費用人民幣15.23億元，較上年同期增加人民幣 1.61億元，增幅11.78%。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 27 第二章 管理層討論和分析 單位：人民幣千元 截至6月30日止六個月 項目 2023年 2022年 增減額 變動率(%) 人工成本 折舊及攤銷 租金及物業管理費 辦公費用 稅金及附加 其他 828,921 230,240 34,375 16,618 78,008 334,639 712,574 227,427 37,397 23,569 78,028 283,298 116,347 2,813 (3,022) (6,951) (20) 51,341 16.33 1.24 (8.08) (29.49) (0.03) 18.12 1,522,801 1,362,293 160,508 11.78 營業費用總額 28 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 3.1.6 信用減值損失 報告期內，本行根據市場經營環境及資產風險變化情況計提信用減值損失人民幣28.78億 元，較上年同期減少人民幣0.82億元，降幅2.77%，其中：發放貸款及墊款減值損失人民 幣24.86億元，較上年同期增加人民幣5.18億元，增幅26.30%。 單位：人民幣千元 截至6月30日止六個月 項目 2023年 2022年 增減額 變動率(%) 發放貸款及墊款減值損失 以攤餘成本計量的金融投資 減值損失 應收租賃款減值損失 表外信貸承諾減值損失 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融投資 減值損失 其他（註） 2,485,862 1,968,202 517,660 26.30 (106,315) 338,869 28,508 683,624 210,027 4,237 (789,939) 128,842 24,271 不適用 61.35 572.83 (23,727) 154,319 (4,213) 97,468 (19,514) 56,851 463.19 58.33 信用減值損失計提總額 2,877,516 2,959,345 (81,829) (2.77) 註： 其他包含存放同業及其他金融機構款項、買入返售金融資產、拆出資金等項目的減值損失。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 29 第二章 管理層討論和分析 3.1.7 所得稅費用 報告期內，本行所得稅費用人民幣 4.13 億元，較上年同期減少人民幣 2.01 億元，降幅 32.76%。報告期內，本行實際稅率16.32%，低於25%的法定稅率，主要是由於本行持有 的國債和地方債利息收入按稅法規定為免稅收益。 單位：人民幣千元 截至6月30日止六個月 項目 30 2023年 2022年 增減額 變動率(%) 當期所得稅 遞延所得稅 950,949 (538,442) 1,405,916 (792,442) (454,967) 254,000 (32.36) (32.05) 所得稅費用總額 412,507 613,474 (200,967) (32.76) 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 3.2 資產負債表分析 3.2.1 資產 截至報告期末，本行資產總額人民幣6,168.59 億元，較上年末增加人民幣253.46 億元， 增幅4.28%。資產總額的增長主要是由於本行拆出資金、發放貸款及墊款、以公允價值計 量且其變動計入其他綜合收益的金融投資、應收租賃款等增加。本行資產總額中組成部分 的餘額（撥備後）及其佔比情況如下： 單位：人民幣千元 項目 資產 現金及存放中央銀行款項 存放同業及其他金融機構款項 拆出資金 買入返售金融資產 發放貸款及墊款 應收租賃款 金融投資 －以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融投資 －以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融投資 －以攤餘成本計量的金融投資 對聯營公司投資 物業及設備 遞延所得稅資產 其他資產 資產總計 截至2023年6月30日 金額 佔比(%) 截至2022年12月31日 金額 佔比(%) 變動 金額 佔比(%) 25,900,554 1,813,047 4,762,309 6,858,583 342,086,543 32,227,169 4.20 0.29 0.77 1.11 55.46 5.22 26,487,450 1,922,266 2,410,452 12,386,501 322,207,034 30,633,447 4.48 0.32 0.41 2.09 54.47 5.18 (586,896) (109,219) 2,351,857 (5,527,918) 19,879,509 1,593,722 (0.28) (0.03) 0.36 (0.98) 0.99 0.04 41,565,782 6.74 44,441,710 7.51 (2,875,928) (0.77) 24,220,133 122,903,139 645,461 3,286,900 5,359,608 5,230,169 3.93 19.92 0.10 0.53 0.87 0.86 17,150,060 121,679,176 273,881 3,049,807 4,880,568 3,991,266 2.90 20.57 0.05 0.52 0.83 0.67 7,070,073 1,223,963 371,580 237,093 479,040 1,238,903 1.03 (0.65) 0.05 0.01 0.04 0.19 616,859,397 100.00 591,513,618 100.00 25,345,779 – 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 31 第二章 管理層討論和分析 發放貸款及墊款 截至報告期末，本行發放貸款及墊款本金總額人民幣3,511.44億元，較上年末增加人民幣 202.23億元，增幅6.11%。本行發放貸款及墊款主要由公司貸款、個人貸款及票據貼現組 成。本行按業務類型劃分的貸款分佈情況如下： 單位：人民幣千元 截至2023年6月30日 佔總額 金額 百分比(%) 項目 截至2022年12月31日 佔總額 金額 百分比(%) 公司貸款 (1) 個人貸款 票據貼現 248,318,690 82,562,389 20,262,984 70.72 23.51 5.77 232,762,479 81,316,327 16,842,291 70.34 24.57 5.09 發放貸款及墊款本金總額 351,144,063 100.00 330,921,097 100.00 加：應計利息 減：減值準備 (2) 1,916,292 10,973,812 1,594,573 10,308,636 發放貸款及墊款賬面價值 342,086,543 322,207,034 註： 1. 公司貸款中含福費廷。 2. 不含福費廷、票據貼現的減值準備，福費廷、票據貼現的減值準備計入其他綜合收益。 (1) 公司貸款 公司貸款是本行發放貸款及墊款的最大組成部分。截至報告期末，本行公司貸款總 額人民幣2,483.19億元，佔本行發放貸款及墊款總額的70.72%，較上年末增加人 民幣155.56億元，增幅6.68%。報告期內，本行緊密圍繞「五四戰略」，加大信貸投 放力度，實現公司貸款穩健增長。 32 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 本行按擔保方式類別劃分的公司貸款明細如下： 單位：人民幣千元 項目 (2) 截至2023年6月30日 佔總額 金額 百分比(%) 截至2022年12月31日 佔總額 金額 百分比(%) 信用貸款 保證貸款 抵押貸款 質押貸款 58,063,703 140,891,227 28,008,654 21,355,106 23.38 56.74 11.28 8.60 53,689,230 130,382,438 30,372,238 18,318,573 23.06 56.02 13.05 7.87 公司貸款本金總額 248,318,690 100.00 232,762,479 100.00 個人貸款 截至報告期末，本行個人貸款總額人民幣825.62億元，佔本行發放貸款及墊款總額 的23.51%，較上年末增加人民幣12.46億元，增幅1.53%，主要是由於個人消費貸 款業務規模較年初增長。 本行按產品類別劃分的個人貸款明細如下： 單位：人民幣千元 項目 截至2023年6月30日 佔總額 金額 百分比(%) 截至2022年12月31日 佔總額 金額 百分比(%) 個人經營性貸款 個人住房按揭貸款 個人消費貸款 信用卡貸款 34,690,231 34,937,367 9,748,605 3,186,186 42.02 42.32 11.81 3.85 33,478,008 37,743,240 7,037,730 3,057,349 41.17 46.42 8.65 3.76 個人貸款本金總額 82,562,389 100.00 81,316,327 100.00 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 33 第二章 管理層討論和分析 (3) 票據貼現 截至報告期末，本行票據貼現人民幣202.63 億元，較上年末增加人民幣34.21 億 元，增幅20.31%。報告期內，本行根據業務發展需要及客戶融資需求狀況，靈活 調節票據融資規模。 證券投資及其他金融資產 截至報告期末，本行證券投資及其他金融資產總額人民幣1,907.02億元，較上年末增加人 民幣56.43億元，增幅3.05%。具體明細如下： 單位：人民幣千元 截至2023年6月30日 佔總額 金額 百分比(%) 項目 以攤餘成本計量的金融投資 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融投資 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融投資 125,163,290 65.63 123,665,511 66.83 23,972,590 12.57 16,951,438 9.16 41,565,782 21.80 44,441,710 24.01 投資證券及其他金融資產總額 190,701,662 100.00 185,058,659 100.00 加：應計利息 減：減值準備（註） 投資證券及其他金融資產 賬面價值 註： 34 截至2022年12月31日 佔總額 金額 百分比(%) 1,958,114 3,970,722 2,289,324 4,077,037 188,689,054 183,270,946 不含以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資減值準備。 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 本行將證券投資分類為債務工具及權益工具，本行證券投資按產品劃分明細如下： 單位：人民幣千元 截至2023年6月30日 佔總額 金額 百分比(%) 項目 截至2022年12月31日 佔總額 金額 百分比(%) 債券投資 政府債券 政策性銀行債券 銀行及其他金融機構發行的債券 公司發行人發行的債券 小計 信託計劃項下投資產品 證券公司管理的投資產品 其他（註） 62,269,296 35,316,441 7,321,717 7,695,880 112,603,334 39,333,126 31,545,820 6,260,943 32.82 18.61 3.86 4.06 59.35 20.73 16.63 3.29 56,960,628 34,820,599 5,536,762 4,563,609 101,881,598 38,816,875 35,163,657 8,208,466 30.94 18.92 3.01 2.48 55.35 21.09 19.10 4.46 債務工具總計 189,743,223 100.00 184,070,596 100.00 權益工具 投資證券和其他金融資產總額 註： 958,439 988,063 190,701,662 185,058,659 其他包含債權融資計劃等。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 35 第二章 管理層討論和分析 截至報告期末，本行持有的面值餘額最大十支金融債券明細如下： 單位：人民幣千元 序號 債券種類 面值餘額 利率(%) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 2016年金融債 2016年金融債 2020年金融債 2020年金融債 2020年金融債 2019年金融債 2019年金融債 2016年金融債 2023年金融債 2020年金融債 3,250,000 2,490,000 2,440,000 2,220,000 1,870,000 1,360,000 1,170,000 1,150,000 1,110,000 1,050,000 3.33 3.33 3.09 3.07 3.79 3.45 3.74 3.18 2.11 2.93 到期日 減值情況 2026/02/22 2026/01/06 2030/06/18 2030/03/10 2030/10/26 2029/09/20 2029/07/12 2026/04/05 2024/05/15 2025/03/02 – – – – – – – – – – 衍生金融工具 報告期內，美元對人民幣匯率變動，本行合理利用遠期外匯有效應對市場風險。 單位：人民幣千元 衍生金融工具 36 截至2023年6月30日 合約╱名義 資產 金額 公允價值 負債 公允價值 截至2022年12月31日 合約╱名義 資產 金額 公允價值 負債 公允價值 遠期外匯合約 433,548 – (2,331) 1,392,920 – (100,456) 合計 433,548 – (2,331) 1,392,920 – (100,456) 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 3.2.2 負債 截至報告期末，本行負債總額人民幣5,619.46 億元，較上年末增加人民幣230.57 億元， 增幅4.28%。主要是由於吸收存款、已發行債券、向中央銀行借款等負債的增加。 單位：人民幣千元 截至2023年6月30日 金額 佔比(%) 項目 截至2022年12月31日 金額 佔比(%) 變動 金額 佔比(%) 向中央銀行借款 同業及其他金融機構存放款項 拆入資金 衍生金融負債 賣出回購金融資產款 吸收存款 應交稅金 已發行債券 其他負債（註） 26,168,771 17,845,640 32,931,730 2,331 19,294,399 357,912,589 952,122 103,726,692 3,111,550 4.66 3.18 5.86 – 3.43 63.69 0.17 18.46 0.55 20,105,825 29,541,040 29,548,795 100,456 19,098,195 341,797,766 557,405 94,992,906 3,145,994 3.73 5.48 5.48 0.02 3.54 63.43 0.10 17.63 0.59 6,062,946 (11,695,400) 3,382,935 (98,125) 196,204 16,114,823 394,717 8,733,786 (34,444) 0.93 (2.30) 0.38 (0.02) (0.11) 0.26 0.07 0.83 (0.04) 合計 561,945,824 100.00 538,888,382 100.00 23,057,442 – 註： 其他負債主要包括預計負債、應付職工薪酬、其他應付款、代理業務應付款等。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 37 第二章 管理層討論和分析 吸收存款 截至報告期末，本行吸收存款本金總額人民幣3,534.15 億元，較上年末增加人民幣 157.07億元，增幅4.65%。本行吸收存款穩步增加，主要是由於本行緊抓客群建設帶來存 款業務規模的整體增長。本行按產品類別及存款到期期限劃分的吸收存款明細如下： 單位：人民幣千元 項目 38 截至2023年6月30日 佔總額 金額 百分比(%) 截至2022年12月31日 佔總額 金額 百分比(%) 公司存款 活期 定期 小計 84,357,170 72,533,103 156,890,273 23.87 20.52 44.39 84,238,516 74,836,500 159,075,016 24.94 22.16 47.10 個人存款 活期 定期 小計 36,564,717 123,729,057 160,293,774 10.35 35.01 45.36 36,396,552 104,666,313 141,062,865 10.78 30.99 41.77 其他存款 36,231,332 10.25 37,570,281 11.13 吸收存款本金合計 353,415,379 100.00 337,708,162 100.00 加：應計利息 4,497,210 4,089,604 吸收存款總額 357,912,589 341,797,766 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 3.2.3 股東權益 截至報告期末，本行股東權益合計人民幣549.14億元，較上年末增加人民幣22.88億元， 增幅4.35%；歸屬於本行股東權益合計人民幣529.93億元，較上年末增加人民幣22.20億 元，增幅4.37%。股東權益的增加主要是由於本行持續盈利所致。 單位：人民幣千元 項目 截至2023年6月30日 佔總額 金額 百分比(%) 截至2022年12月31日 佔總額 金額 百分比(%) 股東權益 股本 資本公積 盈餘公積 一般準備 投資重估準備 設定受益計劃重估準備 未分配利潤 其他權益工具 9,092,091 5,985,102 3,505,562 7,797,453 52,042 (72,986) 16,634,934 9,998,855 16.56 10.90 6.38 14.20 0.09 (0.13) 30.29 18.21 8,265,538 6,811,655 3,505,562 7,767,704 (126,163) (68,635) 14,618,050 9,998,855 15.71 12.94 6.66 14.76 (0.24) (0.13) 27.78 19.00 歸屬本行股東權益合計 52,993,053 96.50 50,772,566 96.48 非控制性權益 1,920,520 3.50 1,852,670 3.52 股東權益合計 54,913,573 100.00 52,625,236 100.00 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 39 第二章 管理層討論和分析 3.2.4 資產負債表外承諾 截至報告期末，本行的資產負債表外信貸承諾明細如下： 單位：人民幣千元 項目 截至2023年 6月30日 截至2022年 12月31日 銀行承兌匯票 開出信用證 開出保函 未使用的信用卡額度 貸款承諾 69,879,926 8,625,465 1,083,946 7,165,161 1,847,169 80,492,970 7,898,683 1,045,264 5,740,253 696,099 合計 88,601,667 95,873,269 截至本報告日，本行無重大或有負債。有關資產負債表外承諾詳見本報告「獨立核數師審 閱報告」章節財務報表附註40「承諾及或有事項」之「(a)信貸承諾」。 3.2.5 截至報告期末的資產權利受限情況 截至報告期末，本行抵押部分資產用作回購協議的擔保物，有關抵押資產情況詳見本報告 「獨立核數師審閱報告」章節財務報表附註40「承諾及或有事項」之「(e)抵押資產」。 40 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 3.3 貸款質量分析 報告期內，本行不斷加強信用風險管理、加大不良資產處置力度，貸款質量總體保持在可控水 平。截至報告期末，不良貸款餘額人民幣65.56億元，不良貸款率1.87%，較上年末下降0.01個 百分點。 3.3.1 按貸款五級分類劃分的貸款分佈情況 單位：人民幣千元 截至2023年6月30日 佔總額 金額 百分比(%) 項目 截至2022年12月31日 佔總額 金額 百分比(%) 正常類 關注類 次級類 可疑類 損失類 337,067,475 7,520,875 5,493,824 970,884 91,005 95.99 2.14 1.56 0.28 0.03 318,041,852 6,657,470 4,706,514 1,336,681 178,580 96.11 2.01 1.42 0.40 0.06 發放貸款及墊款總額 351,144,063 100.00 330,921,097 100.00 6,555,713 1.87 6,221,775 1.88 不良貸款及不良貸款率（註） 註： 不良貸款率以不良貸款本金總額（不含應計利息）除以發放貸款及墊款本金總額（不含應計利 息）計算。 根據五級貸款分類體系，本行的不良貸款分類為次級類、可疑類及損失類。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 41 第二章 管理層討論和分析 3.3.2 按產品類型劃分的貸款及不良貸款情況 單位：人民幣千元 項目 金額 截至2023年6月30日 佔總額 百分比(%) 不良金額 不良 貸款率(%) 金額 截至2022年12月31日 佔總額 百分比(%) 不良金額 不良 貸款率(%) 公司貸款 短期貸款 中長期貸款 75,603,341 172,715,349 21.53 49.19 1,852,965 2,785,247 2.45 1.61 62,010,088 170,752,391 18.74 51.60 1,350,389 2,850,516 2.18 1.67 小計 248,318,690 70.72 4,638,212 1.87 232,762,479 70.34 4,200,905 1.80 票據貼現 20,262,984 5.77 – – 16,842,291 5.09 – – 個人貸款 個人經營性貸款 個人住房按揭貸款 個人消費貸款 信用卡餘額 34,690,231 34,937,367 9,748,605 3,186,186 9.88 9.94 2.78 0.91 1,094,458 581,987 176,176 64,880 3.15 1.67 1.81 2.04 33,478,008 37,743,240 7,037,730 3,057,349 10.11 11.41 2.13 0.92 1,131,942 622,760 202,344 63,824 3.38 1.65 2.88 2.09 小計 82,562,389 23.51 1,917,501 2.32 81,316,327 24.57 2,020,870 2.49 總計 351,144,063 100.00 6,555,713 1.87 330,921,097 100.00 6,221,775 1.88 報告期內，本行圍繞高質量發展的經營主線，強化風險管理、加大不良資產清收處置力 度。截至報告期末，公司貸款（不含票據貼現）不良貸款率1.87%，較上年末上升0.07 個 百分點；個人貸款不良貸款率2.32%，較上年末下降0.17個百分點。 42 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 3.3.3 按行業劃分的貸款及不良貸款情況 單位：人民幣千元 項目 金額 截至2023年6月30日 佔總額 百分比(%) 不良金額 不良 貸款率(%) 金額 截至2022年12月31日 佔總額 百分比(%) 不良金額 不良 貸款率(%) 批發和零售業 製造業 建築業 房地產業 租賃和商務服務業 水利、環境和公共設施管理業 農、林、牧、漁業 交通運輸、倉儲和郵政業 電力、熱力、燃氣及水生產 和供應業 住宿和餐飲業 採礦業 文化、體育和娛樂業 其他 48,151,311 18,020,883 21,228,938 30,175,475 59,395,386 41,057,464 2,331,020 6,232,028 13.71 5.13 6.05 8.59 16.91 11.69 0.66 1.77 1,291,305 1,037,187 251,149 1,263,200 420,953 4,369 179,916 88,800 2.68 5.76 1.18 4.19 0.71 0.01 7.72 1.42 42,745,773 17,083,735 19,312,773 32,880,776 50,077,579 43,469,733 2,794,692 5,704,680 12.92 5.16 5.84 9.94 15.13 13.14 0.84 1.72 1,074,433 720,438 449,170 1,334,922 17,218 6,276 205,313 86,152 2.51 4.22 2.33 4.06 0.03 0.01 7.35 1.51 3,140,487 1,160,316 3,779,946 1,841,024 11,804,412 0.89 0.33 1.08 0.52 3.39 722 32,905 4,000 861 62,845 0.02 2.84 0.11 0.05 0.53 2,796,526 1,341,304 2,655,116 1,884,035 10,015,757 0.85 0.41 0.80 0.57 3.02 280 149,333 4,000 108,014 45,356 0.01 11.13 0.15 5.73 0.45 對公貸款總額 個人貸款總額 票據貼現 248,318,690 82,562,389 20,262,984 70.72 23.51 5.77 4,638,212 1,917,501 – 1.87 2.32 – 232,762,479 81,316,327 16,842,291 70.34 24.57 5.09 4,200,905 2,020,870 – 1.80 2.49 – 總計 351,144,063 100.00 6,555,713 1.87 330,921,097 100.00 6,221,775 1.88 截至報告期末，本行公司貸款的不良貸款主要集中在(1)批發和零售業、(2)房地產業以及 (3)製造業，不良貸款率分別為2.68%、4.19%、5.76%。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 43 第二章 管理層討論和分析 3.3.4 按擔保方式劃分的貸款及不良貸款情況 本行按擔保方式劃分的貸款及不良貸款情況明細如下： 單位：人民幣千元 項目 44 金額 截至2023年6月30日 佔總額 百分比(%) 不良金額 不良 貸款率(%) 金額 截至2022年12月31日 佔總額 百分比(%) 不良金額 不良 貸款率(%) 信用貸款 保證貸款 抵押貸款 質押貸款 67,564,720 144,282,478 95,432,708 43,864,157 19.24 41.09 27.18 12.49 466,424 2,396,082 3,406,782 286,425 0.69 61,617,398 1.66 133,810,471 3.57 97,978,701 0.65 37,514,527 18.62 40.43 29.61 11.34 380,480 1,756,403 4,057,015 27,877 0.62 1.31 4.14 0.07 總計 351,144,063 100.00 6,555,713 1.87 330,921,097 100.00 6,221,775 1.88 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 3.3.5 借款人集中度 截至報告期末，本行對任何單一借款人的貸款餘額均未超過本行資本淨額的10%。下表列 示截至報告期末本行十大單一借款人（不包括集團借款人）的貸款餘額，概無不良貸款。 單位：人民幣千元 項目 行業 借款人A 借款人B 借款人C 借款人D 借款人E 借款人F 借款人G 借款人H 借款人I 借款人J 租賃和商務服務業 水利、環境和公共設施管理業 租賃和商務服務業 建築業 房地產業 水利、環境和公共設施管理業 租賃和商務服務業 水利、環境和公共設施管理業 建築業 交通運輸、倉儲和郵政業 總計 截至2023年6月30日 佔貸款總額 未收回本金額 百分比(%) 佔資本淨額 百分比(%) 2,498,000 2,453,400 2,171,000 2,097,000 1,755,000 1,699,745 1,624,772 1,616,137 1,605,000 1,568,600 0.71 0.70 0.62 0.60 0.50 0.48 0.46 0.46 0.46 0.45 4.37 4.29 3.80 3.67 3.07 2.97 2.84 2.83 2.81 2.74 19,088,654 5.44 33.39 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 45 第二章 管理層討論和分析 3.3.6 貸款逾期情況 單位：人民幣千元 截至2023年6月30日 佔總額 金額 百分比(%) 項目 截至2022年12月31日 佔總額 金額 百分比(%) 即期貸款 貸款逾期（註） 3個月以內（含3個月） 3個月至1年（含1年） 1年以上 小計 340,456,914 96.96 321,081,891 97.03 4,592,080 2,556,712 3,538,357 10,687,149 1.31 0.73 1.00 3.04 4,208,634 2,620,352 3,010,220 9,839,206 1.27 0.79 0.91 2.97 貸款本金總額 351,144,063 100.00 330,921,097 100.00 註： 指本金或利息逾期的貸款本金。 截至報告期末，本行逾期貸款人民幣106.87 億元，比上年末增加人民幣8.48 億元，增幅 8.62%；逾期貸款佔比3.04%，比上年末增加0.07個百分點。 3.3.7 抵債資產及其減值準備計提情況 截至報告期末，本行抵債資產總額人民幣0.89億元，抵債資產淨值人民幣0.89億元。 46 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 3.3.8 貸款損失準備的計提和核銷情況 報告期內，本行計提貸款損失準備金人民幣24.86億元，其中：以攤餘成本計量的發放貸 款及墊款計提人民幣24.85億元，以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款 及墊款計提人民幣0.01億元；核銷及轉出不良貸款人民幣21.03億元，收回已核銷貸款人 民幣2.83 億元。截至報告期末，貸款損失準備金餘額人民幣109.78 億元，其中以攤餘成 本計量的發放貸款及墊款減值餘額人民幣109.74億元，以公允價值計量且其變動計入其他 綜合收益的發放貸款及墊款減值餘額人民幣0.04億元。 以攤餘成本計量的發放貸款及墊款減值準備變動如下： 單位：人民幣千元 項目 截至2023年 6月30日 截至2022年 12月31日 期初餘額 本期計提 本期核銷及轉出 收回已核銷貸款 期末餘額 10,308,636 2,484,894 (2,103,118) 283,400 10,973,812 8,068,364 6,717,971 (4,693,576) 215,877 10,308,636 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款及墊款減值準備變動如下： 單位：人民幣千元 項目 期初餘額 本期計提 本期核銷及轉出 期末餘額 截至2023年 6月30日 截至2022 年12月31日 2,889 968 – 3,857 301,177 115,957 (414,245) 2,889 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 47 第二章 管理層討論和分析 3.4 現金流量表分析 報告期內，經營活動產生的現金淨流出人民幣4.67億元。其中現金流入人民幣446.53億元，比 上年同期增加人民幣125.87億元，主要是吸收存款淨增加額、向央行借款較上年同期增加；現 金流出人民幣451.20 億元，比上年同期減少人民幣50.75 億元，主要是發放貸款及墊款淨增加 額、為交易目的而持有的金融資產淨增加額較上年同期減少。 報告期內，投資活動產生的現金淨流出人民幣64.27億元。其中現金流入人民幣582.66億元，比 上年同期減少人民幣130.78億元，主要是收回投資收到的現金流減少；現金流出人民幣646.93 億元，比上年同期增加人民幣52.48億元，主要是投資支付的現金流出增加。 報告期內，籌資活動產生的現金淨流入人民幣74.21億元。其中現金流入人民幣781.10億元，比 上年同期增加人民幣161.43億元，主要是發行同業存單收到的現金流入增加；現金流出人民幣 706.89億元，比上年同期增加人民幣78.23億元，主要是償付已到期同業存單支付的現金流出增 加。 單位：人民幣千元 項目 經營活動現金流入小計 經營活動現金流出小計 經營活動產生的現金流量淨額 投資活動現金流入小計 投資活動現金流出小計 投資活動產生的現金流量淨額 籌資活動現金流入小計 籌資活動現金流出小計 籌資活動產生的現金流量淨額 匯率變動對現金及現金等價物的影響 現金及現金等價物淨增加 ╱（減少）額 48 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 截至6月30日止六個月 2023年 2022年 44,653,187 45,120,430 (467,243) 58,265,582 64,692,820 (6,427,238) 78,109,875 70,688,513 7,421,362 10,414 537,295 32,065,841 50,195,035 (18,129,194) 71,343,758 59,444,582 11,899,176 61,966,736 62,866,010 (899,274) 107,507 (7,021,785) 同比增減 12,587,346 (5,074,605) 17,661,951 (13,078,176) 5,248,238 (18,326,414) 16,143,139 7,822,503 8,320,636 (97,093) 7,559,080 第二章 管理層討論和分析 3.5 業務經營分部報告 下表列示截至所示期間本行各業務分部的營業收入總額。 單位：人民幣千元 截至6月30日止六個月 2023年 金額 佔總額 百分比(%) 金額 佔總額 百分比(%) 公司銀行業務 零售銀行業務 資金業務 其他業務（註） 4,318,812 1,162,010 1,361,948 60,827 62.56 16.83 19.73 0.88 3,831,745 1,183,818 2,519,846 28,979 50.66 15.65 33.31 0.38 營業收入總額 6,903,597 100.00 7,564,388 100.00 項目 註： 3.6 2022年 該分部主要包括權益投資及相關收益以及不能構成單個報告分部的任何其他業務。 主要會計政策、會計估計和核算方法 3.6.1 與上一會計期間財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 報告期內，本行未發生重大會計政策、會計估計和核算方法變更的情況。 3.6.2 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 報告期內，本行未發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 3.6.3 與上一會計期間財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明 與上一會計期間財務報告相比，本期合併報表範圍發生變化，新鄭鄭銀村鎮銀行由聯營企 業變為子公司，納入合併報表範圍。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 49 第二章 管理層討論和分析 3.7 以公允價值計量的資產和負債 單位：人民幣千元 項目 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融投資 （不含衍生金融資產） 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融投資 金融資產小計 衍生金融負債 金融負債小計 50 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 報告期初數 報告期公允 價值變動損益 計入權益的 累計公允 價值變動 報告期計提 的減值 報告期末數 44,441,710 (50,124) – – 41,565,782 17,150,060 61,591,770 100,456 100,456 – (50,124) (98,125) (98,125) (570) (570) – – 23,727 23,727 – – 24,220,133 65,785,915 2,331 2,331 第二章 管理層討論和分析 3.8 變動幅度在30%以上的主要報表項目和財務指標及其主要原因 單位：人民幣千元 截至6月30日止六個月 項目 2023年 2022年 比上年同期 增減(%) 交易淨收益 其他營業收入 401,244 60,827 694,185 28,979 (42.20) 109.90 應佔聯營公司利潤 23,710 2,940 (412,507) (613,474) 所得稅費用 主要原因分析 主要是由於匯兌淨損益變動所致。 主要是由於報告期內政府補助較上年 同期增加所致。 706.46 主要是報告期內聯營公司盈利較上年 同期上升所致。 (32.76) 主要是由於報告期內稅前利潤較上年 同期下降所致。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 51 第二章 管理層討論和分析 單位：人民幣千元 52 項目 截至2023年 6月30日 截至2022年 12月31日 比上年末 增減(%) 拆出資金 4,762,309 2,410,452 97.57 買入返售金融資產 同業及其他金融機構 存放款項 以公允價值計量且其 變動計入其他綜合 收益的金融投資 對聯營公司投資 6,858,583 17,845,640 12,386,501 29,541,040 (44.63) (39.59) 24,220,133 17,150,060 41.22 主要是由於本行債券投資較期初大幅 增加所致。 645,461 273,881 135.67 其他資產 向中央銀行借款 5,230,169 26,168,771 3,991,266 20,105,825 31.04 30.16 應交稅費 952,122 557,405 70.81 投資重估儲備 52,042 (126,163) 不適用 主要是報告期內對聯營公司增加投資 所致。 主要是清算資金往來較年初增加所致。 主要是由於本行中期借貸便利較年初 增加所致。 主要是由於報告期末應交所得稅較年 初增加所致。 主要是由於以公允價值計量且其變動 計入其他綜合收益的金融資產公允 價值變動所致。 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 主要原因分析 主要是由於本行綜合考慮資產負債匹 配及市場流動性情況對該類資產結 構進行調整。 第二章 管理層討論和分析 4 投資狀況分析 4.1 總體情況 截至報告期末，本行股權投資情況如下表所示： 單位：人民幣千元 截至2023年 6月30日 截至2022年 12月31日 本行佔 被投資公司 權益比例(%) 九鼎金融租賃公司 扶溝鄭銀村鎮銀行 新密鄭銀村鎮銀行 浚縣鄭銀村鎮銀行 確山鄭銀村鎮銀行 新鄭鄭銀村鎮銀行 中牟鄭銀村鎮銀行 (1) 鄢陵鄭銀村鎮銀行 中國銀聯股份有限公司 城市商業銀行資金清算中心 1,020,000 30,120 64,000 51,000 25,500 53,960 555,870 34,950 8,000 400 1,020,000 30,120 64,000 51,000 25,500 53,960 208,000 34,950 8,000 400 51.00 50.20 51.20 51.00 51.00 51.00 49.51 49.58 0.27 1.29 合計 1,843,800 1,495,930 項目 註： 1. 經中牟鄭銀村鎮銀行2021年第三次臨時股東大會、本行第六屆董事會第十二次會議審議通過，並經 原中國銀保監會河南監管局及鄭州市人民政府國有資產監督管理委員會審批通過，2023年3月，本 行完成對中牟鄭銀村鎮銀行78名股東的股權收購，本行持有的股份由20,800萬股增至55,587萬股， 持股比例由18.53%增至49.51%。 截至報告期末，本行其他投資情況詳見本報告「管理層討論和分析」章節「資產負債表分析」段落 內容。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 53 第二章 管理層討論和分析 4.2 報告期內獲取的重大的股權投資情況 報告期內，本行不存在獲取重大股權投資情況。 4.3 報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 報告期內，本行不存在正在進行的重大的非股權投資情況。 4.4 募集資金使用情況 報告期內，本行不存在募集資金使用情況。本行不存在將過往未用的募集資金保留到報告期內使 用的情況。 4.5 附屬公司業務 4.5.1 附屬公司業務 九鼎金融租賃公司 截至報告期末，本行控股的九鼎金融租賃公司註冊資本人民幣20 億元，本行持股 51.00%。九鼎金融租賃公司於中國成立，業務亦在中國進行，主要業務包括：（一）融 資租賃業務；（二）轉讓和受讓融資租賃資產；（三）固定收益類證券投資業務；（四）接受 承租人的租賃保證金；（五）吸收非銀行股東3 個月（含）以上定期存款；（六）同業拆借； （七）向金融機構借款；（八）境外借款；（九）租賃物變賣及處理業務；（十）經濟諮詢；（十 一）中國銀保監會批准的其他業務（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經 營活動）。截至報告期末，九鼎金融租賃公司資產總額人民幣340.47億元，淨資產人民幣 36.00 億元，融資租賃總額人民幣329.88 億元。報告期內，實現營業收入人民幣6.00 億 元，營業利潤人民幣2.23億元，淨利潤人民幣1.73億元。 扶溝鄭銀村鎮銀行 截至報告期末，本行控股的扶溝鄭銀村鎮銀行註冊資本人民幣 6,000 萬元，本行持股 50.20%。扶溝鄭銀村鎮銀行於中國成立，業務亦在中國進行，主要業務包括：（一）吸收 公眾存款；（二）發放短期、中期和長期貸款；（三）辦理國內結算；（四）辦理票據承兌與 貼現；（五）從事同業拆借；（六）從事借記卡業務；（七）代理發行、代理兌付、承銷政府 債券；（八）代理收付款項業務；（九）經中國銀行業監督管理機構批准的其他業務（涉及許 可證經營的憑有效許可證或資質證經營）。 54 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 新密鄭銀村鎮銀行 截至報告期末，本行控股的新密鄭銀村鎮銀行註冊資本人民幣 12,500 萬元，本行持股 51.20%。新密鄭銀村鎮銀行於中國成立，業務亦在中國進行，主要業務包括：（一）吸收 公眾存款；（二）發放短期、中期和長期貸款；（三）辦理國內結算；（四）辦理票據承兌與 貼現；（五）從事同業拆借；（六）從事銀行卡業務；（七）代理發行、代理兌付、承銷政府 債券；（八）代理收付款項及代理保險業務；（九）經銀行業監督管理機構批准的其他業務 （依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。 浚縣鄭銀村鎮銀行 截至報告期末，本行控股的浚縣鄭銀村鎮銀行註冊資本人民幣 10,000 萬元，本行持股 51.00%。浚縣鄭銀村鎮銀行於中國成立，業務亦在中國進行，主要業務包括：（一）吸收 公眾存款；（二）發放短期、中期和長期貸款；（三）辦理國內結算業務；（四）辦理票據承 兌與貼現；（五）代理發行、代理兌付、承銷政府債券；（六）從事同業拆借；（七）從事借 記卡業務；（八）代理收付款項及代理保險業務；（九）經銀行業監督管理機構批准的其他 業務（涉及許可經營項目，應取得相關部門許可後方可經營） （依法須經批准的項目，經相 關部門批准後方可開展經營活動）。 確山鄭銀村鎮銀行 截至報告期末，本行控股的確山鄭銀村鎮銀行註冊資本人民幣 5,000 萬元，本行持股 51.00%。確山鄭銀村鎮銀行於中國成立，業務亦在中國進行，主要業務包括：（一）吸收 公眾存款；（二）發放短期、中期和長期貸款；（三）辦理國內結算；（四）辦理票據承兌與 貼現；（五）從事同業拆借；（六）從事銀行卡業務；（七）代理發行、代理兌付、承銷政府 債券；（八）代理收付款項及代理保險業務；（九）經銀行業監督管理機構批准的其他業務 （依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 55 第二章 管理層討論和分析 新鄭鄭銀村鎮銀行 截至報告期末，本行控股的新鄭鄭銀村鎮銀行註冊資本人民幣 10,580 萬元，本行持股 51.00%。新鄭鄭銀村鎮銀行於中國成立，業務亦在中國進行，主要業務包括：（一）吸收 公眾存款；（二）發放短期、中期和長期貸款；（三）辦理國內結算；（四）辦理票據承兌與 貼現；（五）從事同業拆借；（六）從事銀行卡業務；（七）代理發行、代理兌付、承銷政府 債券；（八）代理收付款項；（九）經銀行業監督管理機構批准的其他業務（依法須經批准的 項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。 4.5.2 參股公司業務 截至報告期末，本行持有中牟鄭銀村鎮銀行49.51%的股權及鄢陵鄭銀村鎮銀行49.58%的 股權。鄭銀村鎮銀行始終堅持服務「三農」、支農支小的市場定位，堅持穩健經營理念，不 斷深化合規意識，逐步提升防範風險能力，回歸本源、紮根農村，致力於打通鄉村金融服 務的「最後一公里」，為全面推進鄉村振興貢獻更多鄭銀力量。 4.5.3 報告期內重大收購及出售附屬公司、聯營公司及合營企業的情況 報告期內，本行不存在重大收購及出售附屬公司、聯營公司及合營企業的情況。 4.6 本行控制的結構化主體情況 本行控制的結構化主體情況載於本報告「獨立核數師審閱報告」章節財務報表附註41。 5 資本管理 本行資本管理的目標包括：（一）持續滿足資本監管要求，並從可用資本角度為正常經營發展預留合理 空間；（二）確保資本水平與承擔的主要風險及風險管理水平相適應；（三）確保資本規劃與經營狀況、 風險變化趨勢和長期發展戰略相匹配；（四）綜合運用各類資本工具，優化資本總量和結構，持續強化 資本內生能力，並結合合理的融資策略，控制資本成本；（五）實施全行資本績效評估，強化資本使用 效率，通過資本配置、風險定價和績效評價等手段，充分保障資本回報水平；（六）適度實施逆週期資 本管理，通過主動的資本管理平滑週期波動對持續穩健經營的影響。 56 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 本行持續完善全面風險管理架構和內部資本管理程序，審慎評估各類風險，充分識別、計量、監測和報 告主要風險。本行根據監管部門的相關要求和本行未來發展戰略的需要定期開展資本規劃，設定至少三 年的資本充足率目標，根據監管要求、發展形勢等情況的變化及時對資本規劃進行動態調整。本行資本 規劃審慎評估資產質量、利潤增長及資本市場波動性，充分考慮對資本水平可能產生重大負面影響的因 素，包括或有風險暴露、嚴重且長期的市場衰退以及突破風險承受能力的其他事件，確保目標資本水平 與業務發展戰略、風險偏好、風險管理水平和外部經營環境相適應，兼顧短期和長期資本需求，並考慮 各種資本補充來源的長期可持續性。 本行根據外部監管機構的要求和內部風險管理的需求，定期或不定期開展資本充足率壓力測試，作為內 部資本充足評估程序的重要組成部分，評估在壓力條件下本行所面臨的風險及風險間相互作用、資本吸 收損失和支持業務持續經營的能力，評估資本管理目標、資本補充安排及應對措施的合理性。將壓力測 試結果應用於中長期資本規劃中，針對嚴重壓力情景，制定資本應急預案以滿足計劃外的資本需求，明 確相應的資本補充政策和應對措施，確保穩健經營。 資本融資管理致力於進一步提高資本實力，改善資本結構，提高資本質量。本行注重資本的內生性增 長，努力實現規模擴張、盈利能力和資本約束的平衡和協調，通過利潤增長、留存盈餘公積和計提充足 的貸款損失準備等方式補充資本，優化資本結構，提升資本充足率水平，進一步提高本行抗風險能力和 支持實體經濟發展的能力。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 57 第二章 管理層討論和分析 5.1 資本充足率分析 本行持續優化業務結構，加強資本管理。本行根據原中國銀保監會《商業銀行資本管理辦法（試 行）》及頒佈的相關規定計算的於報告期末及上年末的資本充足率如下： 單位：人民幣千元 項目 核心一級資本 股本 資本公積可計入部分 投資重估儲備 設定受益計劃重估儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 少數股東權益可計入部分 核心一級資本總額 核心一級資本扣除項目 核心一級資本淨額 其他一級資本 其他一級資本工具及其溢價 少數股東資本可計入部分 一級資本淨額 二級資本 可計入的已發行二級資本工具 超額貸款損失準備 少數股東資本可計入部分 二級資本淨額 總資本淨額 風險加權資產總額 核心一級資本充足率(%) 一級資本充足率(%) 資本充足率(%) 註： 58 詳細信息請查閱本行網站投資者關係中的「財務摘要」欄目。 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 截至2023年 6月30日 截至2022年 12月31日 9,092,091 5,985,102 52,042 (72,986) 3,505,562 7,797,453 16,634,934 1,452,110 44,446,308 (2,435,327) 42,010,981 8,265,538 6,811,655 (126,163) (68,635) 3,505,562 7,767,704 14,618,050 1,437,897 42,211,608 (1,828,257) 40,383,351 9,998,855 189,981 52,199,817 9,998,855 184,039 50,566,245 – 4,603,514 393,009 4,996,523 57,196,340 447,781,750 9.38 11.66 12.77 – 4,343,627 381,809 4,725,436 55,291,681 434,769,547 9.29 11.63 12.72 第二章 管理層討論和分析 5.2 槓桿率分析 單位：人民幣千元 項目 一級資本淨額 調整後表內外資產餘額 槓桿率(%) 註： 2023年 6月30日 2023年 3月31日 2022年 12月31日 2022年 9月30日 54,771,065 708,589,535 7.73 53,123,456 703,165,029 7.55 53,412,155 694,826,669 7.69 63,249,653 696,935,859 9.08 報告期末、2023年第一季度末、2022年末及2022年第三季度末的槓桿率相關指標，均根據原中國 銀保監會《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》要求計算，與上報監管部門數據一致。詳細信息請查閱 本行網站投資者關係中的「財務摘要」欄目。 6 業務運作 6.1 公司銀行業務 6.1.1 公司存款 報告期內，本行圍繞「高質量發展」核心要求，立足銀行存款本源，推動產業鏈、供應鏈 客戶沿鏈開戶，提升綜合收益，加強財資管理類產品推廣運用，推動「融資+財資」產品聯 動推廣，實現結算資金閉環管理；強化日常運營，爭做小微客戶結算業務主辦行，提升結 算存款份額；結合市場變化，合理管控存款付息成本，有效推動公司存款付息成本穩步下 降。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 59 第二章 管理層討論和分析 6.1.2 公司貸款 報告期內，本行堅定落實中央、省市和監管部門決策部署，踐行金融服務實體責任，通過 增規模、降利率等措施，加大信貸支持力度，助力實體經濟快速恢復；加大對「科技型中 小企業」、「高新技術企業」、「專精特新」、「小巨人」、「獨角獸」、「瞪羚」等創新型企業的 支持力度，不斷以專業、高效、普惠的金融服務賦能科創企業創新發展；以高度的政治責 任感和歷史使命感，全力做好金融支持「保交樓」專項行動，推動金融支持房地產市場平 穩健康發展政策落地。截至報告期末，本行公司貸款本金總額（含墊款、福費廷及票據貼 現）人民幣2,685.82億元，較上年末增加7.60%。 6.1.3 公司客戶 報告期內，本行持續強化客群管理，擴大客群規模，優化客群結構，加大新開戶營銷力 度；深入挖潛存量客戶，及時跟蹤潛在客戶，持續完善產品體系，優化系統功能，提升客 戶體驗，增加服務黏性，減少客戶流失；加強考核引導，狠抓過程管理，有序高效地推進 客群建設工作。報告期內，公司客戶新開戶10,830戶，活躍客戶增長4,623戶。 60 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 6.1.4 機構業務 報告期內，本行深入實施「政務金融」戰略，不斷豐富智慧政務產品體系，緊抓新政策機 遇，及時開拓新產品和新方向，強化機構業務延鏈營銷，總結提煉標準化打法，賦能支撐 經營一線。截至報告期末，本行機構存款餘額人民幣720.84 億元，較上年末增加人民幣 29.19億元。 6.2 零售銀行業務 6.2.1 個人存款 本行始終以「守土有責」為己任，秉承「拔山扛鼎 追求卓越」的企業精神，圍繞「高質量 發展的價值領先銀行」的戰略願景，積極夯實「精品市民銀行」的特色定位。圍繞個人客戶 業務主線，不斷完善服務體系，提升基礎客群；創新並升級產品，深耕重點客群；深化財 富管理，提高客戶黏性，持續優化存款結構。截至報告期末，本行個人存款總額人民幣 1,602.94億元，較上年末增長13.63%。 6.2.2 個人貸款 報告期內，本行持續優化產品功能，加大產品研發力度，為客戶提供優質高效的服務。不 斷優化自營消費信貸產品，打造輕量級線下業務流程和線上多元化產品模式；在貸款利 率、貸款年限等方面給予客戶優惠政策，提升用戶體驗和市場佔有率。同時，積極提升二 手房金融便利化服務水平，降低制度性交易成本，推出二手房「帶押過戶」業務；個人住 房抵押貸款「房e融」不斷進行線上化持續迭代，推出便捷續貸功能、3 個月到期續貸批量 預審批功能，持續提高服務便利度，為有合理購房需求的居民提供金融支持，助力房地產 市場平穩健康發展。截至報告期末，本行個人貸款規模人民幣825.62億元，較上年末增長 1.53%。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 61 第二章 管理層討論和分析 6.2.3 銀行卡 本行借記卡以商鼎卡為基礎卡種，不斷豐富品種、完善功能。報告期內，本行新發行兔年 生肖卡、地鐵主題借記卡等，新增發卡量穩步攀升。截至報告期末，本行累計發行借記卡 764.2萬張（含電子賬戶），較上年末增加23.01萬張。 本行信用卡業務以高質量發展為統領，圍繞年輕客群培育、綠色低碳出行、商圈場景建 設、風控策略優化、提升客戶體驗等重點工作，持續提升信用卡獲客和經營能力。報告期 內，本行新增發行專項分期卡、濮陽城市主題卡、地鐵低碳主題卡。截至報告期末，本行 累計發行信用卡69.09萬張；報告期內，信用卡消費金額人民幣100.26億元，其中線上消 費金額人民幣20.98億元，同比增長29.43%。 6.3 資金業務 6.3.1 貨幣市場交易 2023 年上半年，我國經濟社會全面恢復常態化運行，但內外部環境仍然較為複雜。央行 貨幣政策保持定力，綜合運用總量及結構性政策，保持市場流動性合理充裕，支持金融服 務實體經濟。本行根據經營計劃及市場情況，動態優化負債期限結構，持續強化貨幣市場 研判能力，提升對市場情緒變化的敏感度，提高資金波動預判能力，維護流動性平穩。 截至報告期末，本行存拆放同業及其他金融機構款項以及買入返售金融資產餘額人民幣 134.34億元，佔本行資產總額的2.18%；同業及其他金融機構存拆入款項以及賣出回購金 融資產款餘額人民幣700.72億元，佔本行負債總額的12.47%。 62 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 6.3.2 證券及其他金融資產投資 報告期內，本行密切關注國際局勢、國內外經濟環境和宏觀政策的變化，加強對貨幣市 場、債券市場的研究和趨勢分析，適時調整投資方向和業務開展策略，抓住適當的業務 開展機會，在風險可控的前提下開展穩健投資。截至報告期末，本行投資債券、信託計劃 項下投資產品、證券公司管理的投資產品以及其他證券類金融資產總額人民幣1,907.02 億元，較上年末增長 3.05%；其中，債券投資總額人民幣 1,126.03 億元，同比增長 10.52%；信託計劃項下投資產品及證券公司管理的投資產品人民幣708.79億元，同比下 降4.19%。 6.3.3 投資銀行業務 報告期內，本行非金融企業債務融資工具主承銷業務發展良好，為17家企業主承銷各類債 務融資工具22隻，發行金額達人民幣133億元，非金融企業債務融資工具發行業務再上新 台階，服務企業發行融資工具隻數、承銷份額均在河南省內名列前三。本行的科創金融新 產品「認股權貸款」和「上市貸」受到市場認可，報告期內總計為16家企業提供了人民幣6.1 億元授信，助力河南省內「專精特新」、科技型中小企業健康發展。同時，本行積極加強投 行「朋友圈」的拓展與深度合作，通過撮合等業務積極引進外部資金，助力維護和深度挖 潛存量頭部大中型客戶，報告期內撮合業務落地52筆，金額人民幣95.48億元。 6.3.4 理財業務 報告期內，本行持續打造「金梧桐」理財品牌，不斷完善淨值化產品線，強化「固收+」投研 能力，提升理財精細化管理，打造淨值穩定、策略多元的精品理財，踐行普惠金融與「精 品市民銀行」的理念。報告期內，本行累計新發行理財產品11支，募集金額人民幣242.34 億元，截至報告期末，存續理財產品73支，理財產品規模共計人民幣423.81億元，較年 初下降7.33%。截至報告期末淨值型產品規模人民幣423.81 億元，佔比100%，現金管 理型淨值理財產品存續餘額人民幣84.2 億元，定開型淨值理財存續餘額人民幣273.09 億 元，封閉式淨值型產品餘額人民幣66.52億元。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 63 第二章 管理層討論和分析 6.4 特色業務 6.4.1 商貿物流金融業務 報告期內，本行堅守特色定位，差異化經營提質增效，精細化過程管理，着力全面推進 「五朵雲」提質上量。「五朵雲」體系包括雲交易、雲融資、雲商、雲物流和雲服務，以互 聯網平台為核心，以先進的金融科技技術為輔助，圍繞客戶全方位核心訴求，立足於高效 的響應機制、優質的產品方案以及專業的服務能力，為產業鏈核心企業及其上下游客戶提 供支付、結算、融資為一體的綜合金融服務方案，打造商貿物流銀行品牌。 雲交易 「雲交易」依託企業網銀、企業手機銀行等線上渠道，整合集團現金管理、跨行通、銀企直 聯等財資管理產品，為客戶提供「量身定制」的綜合金融服務方案，全方位滿足客戶的資 金管理需求。報告期內，本行緊密圍繞客戶需求，持續進行產品優化及系統更新迭代，豐 富產品體系，提升客戶使用體驗。穩步推進雲交易2.0新版財資管理雲平台建設項目的研 發工作，以滿足企業客戶不同發展階段的財資管理需求，助力企業財資數字化轉型進程。 截至報告期末，本行對公電子渠道（企業網銀+企業手機銀行）已累計開通7萬戶，電子渠 道交易筆數305萬筆，交易金額人民幣0.73萬億元，為近400家集團客戶提供財資管理重 點產品解決方案。 雲融資 「雲融資」平台是依託電子簽章、大數據運用、互聯網等金融科技創新技術的開放式在線供 應鏈融資平台。通過定制化或者標準化兩種模式，實現了保理、信用證、商票、預付款等 全供應鏈金融產品線上化，高效滿足核心企業上下游客戶快捷融資需求，服務供應鏈生態 圈。報告期內，本行創新推出外貿貸、訂單融資等業務，針對教育、醫療、商貿等不同場 景項下客戶推廣「鄭好付」、「醫鼎通」等特色業務，依托雲融資平台為超千戶上下游客戶 提供融資餘額人民幣220億元。 64 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 雲商 「雲商」平台是本行線上化供應鏈管理和融資服務平台，通過電子結算憑證「鼎e信」的開 立，將核心企業優質信用延伸到上游各級供應商，解決中小供應商融資難、融資貴的問 題。截至報告期末，本行雲商平台持續服務大型優質核心企業產業鏈供應商，平台完成大 數據風控系統對接，風控能力顯著增強，同時平台實現省內首家核心企業租戶模式落地， 雲商平台累計支持核心企業上游供應商超2,500戶，融資餘額超人民幣85億元。 雲物流 「雲物流」平台是為物流行業提供「一站式」金融服務的線上平台，通過財資管理、融資服 務和物流支持等產品服務幫助物流公司高效使用運營資金和回籠資金。本行發揮物流金融 專營團隊優勢，推動運費代付、智能收單等物流場景化金融產品的迭代升級，以物流企業 集聚載體「物流園區」為目標，以河南省近三年物流重點建設項目、河南省物流示範園區 以及其他普通物流園為對象，加強物流園區客戶梳理，通過總分聯動、公私聯動，主動、 全面加強對道路運輸、物流配送、個體司機等各類交通物流主體的金融支持力度，切實保 障物流業穩企經營，助力物流保暢保通。截至報告期末，雲物流D+0貨款代付產品上半年 實現代付超162萬筆，金額達人民幣22億元。 雲服務 「雲服務」依託「鄭州銀行商貿金融」公眾號和多種場景化金融服務平台，為客戶提供增值 定制的金融服務及非金融服務。報告期內，持續落地資金監管服務場景，上線超10個預售 房資金監管項目，規範商品房預售款監管業務辦理流程；落地住房租賃資金監管近20戶， 協助維護鄭州市住房租賃交易市場秩序。截至報告期末，雲服務場景金融累計落地項目超 380個。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 65 第二章 管理層討論和分析 6.4.2 小微企業金融業務 報告期內，本行聚焦「中小企業金融服務專家」特色定位，不斷提升小微企業金融服務質 效，圍繞普惠小微客群，優化產品服務。落實人行階段性減息政策，向16,579筆普惠小微 貸款實施階段性減息人民幣2,334.02萬元；積極參與線下金融服務港灣站點建設，在本行 中牟萬邦物流支行設立金融服務港灣站點；上線政策性科創e貸、企採貸、訂貨貸、萬邦 經營貸等產品；強化科技支撐，持續優化小微企業貸款風控模型，構建智能風控體系。截 至報告期末，普惠型小微企業貸款（不含票據貼現）餘額人民幣466.86億元，較年初增長 5.41%，普惠小微企業貸款戶數67,330戶。 6.4.3 市民銀行金融業務 市民金融堅持以客戶為中心，從居民日常生活中的本質需求出發，圍繞衣、食、住、行、 娛等各個領域，構建與客戶生產生活密切連接的金融場景。以收單業務為抓手，通過收單 結算、便捷交易、價值提升、產品迭代等提升服務質效；推進社區、校園、園區場景搭 建，探索商超合作及市民金融宣傳站等創新模式，豐富消費生活場景及權益活動類型，打 造多樣用卡環境；盤活社保客群，持續配置社保卡客戶專屬權益、專屬理財存款等產品， 與市民卡公司合作開展鄭開同城生活節、部分景區門票5折、超市購物滿減等活動，多方 面打造使用場景，提升客戶體驗。截至報告期末，市民金融滿減活動累計參與超過136萬 人次，帶動個人金融資產新增人民幣2.78億元，社保卡累計發卡31.7萬張。 66 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 6.4.4 科創金融業務 報告期內，本行深入貫徹河南省委、省政府戰略佈局，錨定「兩個確保」，服務「十大戰 略」，以「政策性保本微利」為出發點，以初創期、孵化期科技型企業為主要支持對象，以 「低利率、弱擔保、長周期」的政策性金融產品，在全省範圍掀起科創金融發展浪潮。一是 發揮政策性金融對商業性金融的引領帶動作用。利用有限資源稟賦，主動讓利科創企業， 加速業務向弱擔保轉變，創新與科技企業適配的長周期信貸產品，在政策性科創金融的鯰 魚作用下，初創期、孵化期科創企業的市場貸款利率不斷走低。二是發揮政策性金融在重 點領域、薄弱環節、關鍵時期的功能和作用。圍繞「十大戰略新興產業」、省市兩級政府重 點引導行業持續發力，重點支持了一批以芯片設計、智能製造、工業機器人、數字孿生、 數字經濟、超硬材料、新材料、大數據分析及應用等為代表的科技行業和企業，為區域經 濟產業結構轉型發展提供了有效的金融支持。三是發揮政策性金融全生命周期培育、孵化 作用。致力於「個轉企、小升規、規改股、股上市」中具備科技屬性企業的梯次培育，充 分調動自身朋友圈資源，聯合科研院所、基金公司、創投機構、擔保機構，在科研成果轉 化、科技人才助力方面，通過探索投貸聯動、「股+債」融資等業務模式提供全生命周期的 金融服務。 6.5 分銷渠道 6.5.1 物理網點 截至報告期末，本行在河南省鄭州市設立總行，在河南省內設立14家分行，分別是：南陽 分行、新鄉分行、洛陽分行、安陽分行、許昌分行、商丘分行、漯河分行、信陽分行、濮 陽分行、平頂山分行、駐馬店分行、開封分行、周口分行和鶴壁分行，開設167家支行及 1家專營機構。同時，本行優化自助設備網點佈局，設立166家在行自助設備網點與28家 離行自助設備網點，形成了較好的區域覆蓋，為客戶提供24小時的便利服務。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 67 第二章 管理層討論和分析 6.5.2 電子銀行 個人渠道 本行個人手機銀行持續優化財富、信用卡、貸款等金融相關功能，豐富線上金融產品，針 對商戶的細分客群推出惠商版手機銀行，從渠道建設支撐戰略落地；不斷豐富非金融場 景，升級加油充值，統一餐廳場景品牌；針對財富、信用卡和轉賬等高頻基礎功能，開展 旅程梳理並建立體驗指標體系；基於新風控系統建設，完善風控規則，提高安全性。截至 報告期末，手機銀行累計簽約客戶數320萬戶，較上年末增長16%。報告期內，交易筆數 622萬，交易金額人民幣3,652億元。 本行持續提升數字化服務體驗，以「智」提「質」，為客戶提供優質遠程金融服務。95097 熱線服務堅守初心，踐行溫度理念，提供覆蓋全客群的自助及人工服務；順應客戶對線上 渠道和遠程服務的偏好，持續提升線上服務能力，多渠道打造「機器人+人工」 「機器人+遠 程視頻+短信」的新型服務模式，圍繞手機銀行全功能頁面佈放智能客服入口，差異化配 置「猜你想問」主動預判客戶問題；優化業務流程，提供線上同屏指導、身份驗證等遠程 服務。報告期內，客戶服務中心服務客戶99.41 萬人次，其中線上渠道服務客戶37.14 萬 人次，機器人服務佔比91.13%。 對公渠道 本行穩步推進對公電子渠道建設，報告期內，對公電子渠道上線20餘項優化功能，持續提 升產品服務能力；強化事中風險防控，防範涉詐賬戶風險，助力本行綁客、穩客、留客； 積極推進雲交易2.0升級項目，通過打造全客群、多版本、一站式的財資管理雲平台，滿 足企業客戶不同發展階段的財資管理需求。截至報告期末，本行企業網上銀行、企業手機 銀行、企業微信銀行分別累計簽約6.2萬、2.4萬、4.8萬戶。 68 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 7 風險管理 報告期內，本行根據內外部形勢，積極主動應對監管和市場環境變化，始終秉持「審慎、理性、穩健」 的風險管理理念，以高質量發展思想為統領，不斷強化全面風險管理，優化風險管理架構和管理機制， 完善風險管理系統與流程，穩步提升風險管理能力，風險管理的精細化和有效性不斷加強。本行經營過 程中面臨的主要風險和風險管理情況如下： 7.1 信用風險 信用風險是指債務人或交易對手沒有履行合同約定的義務或責任，使銀行遭受損失的風險。本行 的信用風險主要來自貸款組合、投資組合、擔保及其他各類表內及表外信用風險敞口。本行建 立了覆蓋整個信貸業務流程的信用風險管理架構，制定政策及程序，準確識別、評估、計量、監 測、緩釋及控制信用風險。報告期內，本行信用風險管理的主要措施如下： 一是持續加強統一授信管理。以客戶為中心，加強客戶整體授信額度管控，制定風險偏好、集中 度限額指標，明確管理架構，加強定期監測，有效強化客戶集中度管控。二是強化授信政策風險 引領。結合國家宏觀經濟和產業政策導向，加強對重點行業、重點客群的研究，優化授信策略， 制定行業授信指引，加強政策宣貫和執行力度，有效指導業務開展。 截至報告期末，本行單一客戶貸款集中度4.37%，符合原中國銀保監會規定的不高於10%的要 求；單一集團客戶授信集中度8.79%，符合原中國銀保監會規定的不高於15%的監管要求；前十 大客戶貸款集中度33.39%；單一關聯方客戶授信集中度2.12%，符合原中國銀保監會規定的不 高於10%的監管要求；全部關聯方客戶授信集中度25.49%，符合原中國銀保監會規定的不高於 50%的要求。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 69 第二章 管理層討論和分析 7.2 市場風險 市場風險是指市場價格的不利變動所產生資產負債表內及表外虧損的風險。本行面臨的市場風險 主要是利率風險和匯率風險。本行的市場風險管理涵蓋識別、衡量、監控市場風險的整個過程。 報告期內採取的主要措施如下： 一是完成年度市場風險限額制定。結合監管要求、本行外匯敞口情況，新增現金管理類理財產品 限額，優化外匯相關指標，限額管控進一步加強。二是持續加強市場風險管理基礎能力建設。強 化金融市場業務風險因子敏感度分析及壓力測試，完善利率、匯率等市場風險識別與監測手段， 優化交易檢核、損益分析等技術工具，管理工具進一步豐富。三是優化市場風險報告體系。新增 基金、理財底層投資等業務分析，嚴格落實金融市場業務風險管理專業委員會定期匯報機制，風 險報告全面性進一步提升。 7.3 操作風險 操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工或信息科技系統，及外部事件所造成損失的風 險，主要包括內外部欺詐、就業制度和工作場所安全事件、客戶、產品和業務活動事件、實物資 產的損壞、信息科技系統事件、執行、交割和流程管理事件等。本行操作風險管理目標是通過建 立健全操作風險管理框架，對操作風險進行有效管理，實現操作風險損失的最小化。報告期內本 行操作風險主要工作如下： 一是佈局操作風險資本管理，梳理操作風險損失數據形態、類別及科目分佈，推進本行業務指標 及損失數據標準建設，開展資本測算及影響分析工作，打好資本計量基礎。二是不斷完善風險防 線建設，精細風險及合規管理績效考核，制定年度操作風險工具運用推進計劃，加強業務條線及 職能管理部門等「一道防線」監督檢查，築牢風險管理框架。三是持續開展操作風險識別評估， 對本行產品及管理活動中存在的操作風險事件、風險因子及損失類型等進行動態識別，評估固有 風險及控制措施有效性，提前識別和防控風險。四是提質增效深化法律賦能，優化法律審查機制 提升流程效率，強化法律支撐，多維度防範法律風險，分層次開展多輪法律專題培訓，強化全員 法律風險防範意識和能力。 70 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 7.4 流動性風險 流動性風險指無法及時獲得充足資金或無法以合理成本獲得充足資金用於償付到期債務、履行其 他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。本行流動性風險管理的目標是確保擁有 充足資金頭寸，以及時滿足償付義務及業務清算資金的需求。本行密切關注流動性變化，實時監 控資金餘缺，合理擺佈資金期限結構，並逐步優化資產負債配置，平衡資產負債結構，加強流動 性風險監控，確保流動性安全可控。本行流動性風險管理的主要措施如下： 一是加強日間流動性管理。密切關注宏觀和貨幣政策變化，加強資金來源和運用監測，合理規劃 融資期限結構，確保日間支付結算的頭寸需求。二是優化資產負債配置。加強資產負債計劃和流 動性風險的平衡管理，注重資產負債結構和久期管理，保持安全合理的期限錯配水平。三是加強 流動性風險限額管理。健全流動性限額管理體系，強化風險限額監測預警，及時結合資產負債計 劃調節風險指標，確保流動性限額指標在安全區間運行。四是開展壓力測試和流動性應急演練。 定期開展壓力測試，評估流動性風險水平，並加強壓力測試結果在資產負債計劃中的應用，同時 考慮壓力測試結果開展流動性應急演練，評估應急響應、指揮協調和應急處置等流程，完善應急 管理，提升應對風險能力。 截至報告期末，本行流動性比例 63.61%，符合原中國銀保監會規定的不低於 25% 的要求； 流動性覆蓋率 205.17%，符合原中國銀保監會規定的不低於 100% 的要求；淨穩定資金比例 115.36%，符合原中國銀保監會規定的不低於100%的要求。從整體上看，本行主要流動性指標 均能滿足監管要求，整體流動性風險可控。 7.5 信息科技風險 信息科技風險是指信息科技在運行過程中由於自然因素、人為因素、技術漏洞和管理缺陷產生的 操作、法律和聲譽風險及其他風險。報告期內，本行持續推進信息科技風險管理體系建設，着力 提升信息科技風險監測管理能力，科學組織信息系統應急演練，提升業務連續性管理水平，採取 的主要措施如下： 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 71 第二章 管理層討論和分析 一是強化信息科技管理能力。強化IT應急演練，覆蓋基礎環境、信息安全、網絡通訊以及信息系 統等各層面，通過常態化演練提升人員應急處突能力，形成標準化應急場景處置方案，不斷推廣 自動化處置手段，提升處置時效，降低操作風險；加強巡檢監控管理，主動發現問題並及時解 決，有效保障業務連續性。二是着力提升信息科技風險管理質效。報告期內積極推進信息科技風 險監測指標線上化管理，完成信息科技風險開發、測試、運行、外包管理等多個領域的監測指標 線上化，並注重監測基礎數據分析，識別可能存在的潛在風險。組織開展本行信息科技重要非駐 場外包商現場檢查，防範信息科技外包風險事件發生。三是推進業務連續性管理精細化水平。提 前籌劃和部署年度業務連續性演練工作，壓實總行相關部室的業務連續性管理職責，增加演練前 方案審核環節，保障演練實施質效。 7.6 聲譽風險 聲譽風險是指由本行經營管理行為、從業人員行為或外部事件等，導致利益相關方、社會公眾、 媒體等對本行形成負面評價，損害本行品牌價值，不利於本行正常經營，甚至影響市場穩定和社 會穩定的風險。本行聲譽風險管理遵循前瞻性、匹配性、全覆蓋、有效性原則，建立事前評估、 風險監測、風險識別、分級應對、報告、考核問責、後評價等全流程管理機制，推進聯防聯控等 常態化、長效化建設。 報告期內，本行進一步優化與投訴、舉報、調解、訴訟等聯動的聲譽風險防範體系；加強輿情監 測，增強內外部溝通，提升聲譽風險聯防聯控工作質效；積極進行品牌宣傳，營造良好輿論環 境。 72 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第二章 管理層討論和分析 7.7 反洗錢管理 本行嚴格遵守《中華人民共和國反洗錢法》及其他相關適用法律法規，深化落實「風險為本」的工 作方法，認真履行各項反洗錢社會責任及法定義務，切實提升洗錢及恐怖融資風險管理水平。報 告期內本行反洗錢工作主要措施如下： 一是完善洗錢風險管理政策和程序，修訂2項內控制度，進一步規範反洗錢工作機制。二是加強 反洗錢系統建設，優化風險監測及預警功能，建立健全反洗錢和反恐怖融資名單監控機制，提升 識別風險、評估風險、報告風險的能力。三是開展反洗錢檢查督導、數據排查，及時發現、整改 工作薄弱環節及風險隱患，提升反洗錢工作質效。四是組織反洗錢專題培訓、編製《反洗錢工作 專刊》，全面提高員工的反洗錢履職能力，促進洗錢風險管理文化傳導。五是持續開展反洗錢宣 傳工作，普及反洗錢、反恐知識，提高社會公眾反洗錢意識。 8 接待調研、溝通、採訪等活動 報告期內，本行未發生接待調研、溝通、採訪等活動。 9 環境和社會責任 9.1 重大環保問題 本行及子公司不屬於環境保護部門公佈的重點排污單位。報告期內，本行未因環境問題受到行政 處罰。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 73 第二章 管理層討論和分析 9.2 社會責任情況 作為一家根植於農業大省的金融機構，本行精準聚焦「農業、農村、農民」，在總行層面設立鄉 村金融部，在全省首發鄉村振興主題卡，多措並舉助力鄉村金融業務高質量發展。本行大力開展 「農村普惠金融支付服務點」建設，推動金融服務向鄉村下沉，改善農村金融服務環境，加強農 村金融產品供給；舉辦「金融知識進鄉村」活動，開發上線手機銀行「鄉村振興版」，持續優化農 村居民的金融服務體驗感、獲得感；不斷加大鄉村振興主題卡發卡力度，開展手機銀行App鄉村 振興版推廣，為農村居民提供個性化推薦、智能語音識別等服務；持續開展「惠農站點+」場景建 設，依託服務點建設區域，打造農村居民衣食住行、醫療娛樂等非金融場景生態圈；加強新型農 業經營主體金融服務，解決省內各類新型農業經營主體「融資難、融資貴」問題，為專業大戶、 農民合作社、農業企業、農業社會化服務組織等各類新型農業經營主體提供融資服務。截至報告 期末，本行涉農貸款餘額人民幣851.95億元，較上年末增長5.35%。 10 未來展望 2023年下半年，本行將繼續加強黨的領導，以高質量黨的建設引領經營發展高質量，秉承「高質量發展 的價值領先銀行」的戰略願景，堅持穩中求進。一是持續深化改革，完善體制機制，優化架構、流程、 產品、營銷、管理和運營，推動轉型發展。二是強化業務與科技融合，加速推動數字化轉型，提升一體 化數據服務能力，賦能業務轉型。三是加強隊伍建設，優化資源配置，提升服務客戶和為客戶創造價值 的能力，為本行高質量發展新篇章奠定堅實基礎。四是全面貫徹國家和省市重大部署，落實穩經濟大盤 措施，加大重點領域、重點項目支持，支持房地產平穩健康發展，推進政策性科創金融發展，全力服務 實體經濟。 74 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第三章 1 股本變動及股東情況 普通股股份變動情況 1.1 普通股股份變動情況表 單位：股 截至2022年12月31日 報告期內增減（＋╱－） 數量 比例(%) 發行新股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 344,097,605 4.16 – – +34,411,435 +16,746 34,428,181 378,525,786 4.16 – – – – – – – – – 2、國有法人持股 188,650,000 2.28 – – +18,865,000 – 18,865,000 207,515,000 2.28 3、其他內資持股 155,447,605 1.88 – – +15,546,435 +16,746 15,563,181 171,010,786 1.88 其中：境內法人持股 130,544,951 1.58 – – +13,054,495 – 13,054,495 143,599,446 1.58 境內自然人持股 24,902,654 0.30 – – +2,491,940 +16,746 2,508,686 27,411,340 0.30 4、外資持股 – – – – – – – – – 其中：境外法人持股 – – – – – – – – – 一、有限售條件股份 1、國家持股 送股 截至2023年6月30日 – – – – – – – – – 二、無限售條件股份 7,921,439,994 95.84 – – +792,142,324 -16,746 792,125,578 8,713,565,572 95.84 1、人民幣普通股 6,084,659,994 73.62 – – +608,464,324 -16,746 608,447,578 6,693,107,572 73.62 2、境內上市的外資股 – – – – – – – – – 3、境外上市的外資股 1,836,780,000 22.22 – – +183,678,000 – 183,678,000 2,020,458,000 22.22 4、其他 – – – – – – – – – 三、股份總數 8,265,537,599 100.00 – – +826,553,759 – 826,553,759 9,092,091,358 100.00 境外自然人持股 註： 1. 尾差為四捨五入原因造成。 2. 報告期內，本行未進行股份回購。 於報告期末，本行已發行股份為9,092,091,358 股普通股，包括7,071,633,358 股A股及 2,020,458,000股H股。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 75 第三章 股本變動及股東情況 1.2 普通股股份變動情況說明 普通股股份變動主要是由於：(1)2023年3月，部分離任的董事、監事、高級管理人員持有的限售 股份發生變動；(2)2023年6月，經本行2022年度股東周年大會、2023年第一次A股類別股東大 會及2023年第一次H股類別股東大會分別審議通過，本行實施資本公積轉增股份，每10股股份 轉增1股股份，合計轉增826,553,759股股份，轉增後本行普通股股份總數由8,265,537,599股增 加至9,092,091,358股。 1.3 普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響 2023 年6 月，本行以資本公積向普通股股東每10 股股份轉增1 股股份，實施資本公積轉增股份 後，本行普通股股數由8,265,537,599股變更為9,092,091,358股。根據《公開發行證券的公司信 息披露編報規則第9號 － 淨資產收益率和每股收益的計算及披露》 （2010年修訂）要求，比較期的 基本每股收益及稀釋每股收益均按照資本公積轉增股份後的股數重新計算。以上事項對最近一年 和最近一期的每股淨資產沒有影響，對每股收益的影響如下： 主要財務指標 2023年1-6月 2022年1-6月 （重述後） 2021年1-6月 （重述後） 0.23 0.23 0.28 0.28 0.27 0.27 基本每股收益（人民幣元 ╱ 股） （註） 稀釋每股收益（人民幣元 ╱ 股） 註： 稀釋每股收益以根據稀釋性潛在普通股調整後的歸屬於本行普通股股東的淨利潤除以調整後的本行 發行在外普通股的加權平均數計算。於報告期及比較期內，本行不存在具有稀釋性的潛在普通股， 因此，稀釋每股收益等於基本每股收益。 76 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第三章 股本變動及股東情況 1.4 報告期內限售股份變動情況 單位：股 報告期初限售股數 報告期內 增加限售股數 (1) 報告期內 解除限售股數 報告期末 限售股數 鄭州投資控股有限公司 河南國原貿易有限公司 本行首次公開發行A股股票前持有 內部職工股超過5萬股的311戶 自然人股東 本行董事、監事、高級管理人員 （含首次公開發行A股股票前時任 董事、監事、高級管理人員） 除上述股東外股份尚處於限售期的 股東 188,650,000 110,000,000 23,960,603 18,865,000 11,000,000 2,396,060 – – – 207,515,000 121,000,000 26,356,663 297,906 644,145 29,791 82,835(2) – – 20,544,951 2,054,495 合計 344,097,605 34,428,181 股東名稱 限售原因 解除限售日期 非公開發行認購股份限售 非公開發行認購股份限售 首次公開發行限售 2025年11月27日 2025年11月27日 – 327,697 726,980 首次公開發行限售 高管鎖定股 – – – 22,599,446 首次公開發行限售 – – 378,525,786 註： 1. 2023年6月，本行實施資本公積轉增股份，每10股股份轉增1股股份，股東據此獲轉增的股份受其所 持有的限售股份條件而被限售。 2. 董事、監事及高級管理人員持有的股份的鎖定及解除限售遵照《深圳證券交易所上市公司自律監管指 引第1號 － 主板上市公司規範運作》的規定執行。 3. 2 尾差為四捨五入原因造成。 證券發行與上市情況 報告期內，本行未新發行普通股及優先股、不存在公開發行並在證券交易所上市的公司債券。 有關本行及子公司其他債券發行情況，詳見本報告「重要事項」章節的「債券發行及購回事項」。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 77 第三章 股本變動及股東情況 3 普通股股東情況 普通股股東數量及持股情況 於報告期末，本行普通股股東總數為99,731戶，其中A股股東99,677戶，H股股東54戶。 於報告期末，本行前10名普通股股東直接持股情況如下： 單位：股 78 股份類別 持股比例 (%) 報告期末 持有的 普通股數量 報告期內 增減變動 情況(+╱-) 持有有限 售條件的 普通股數量 持有無限 售條件的 質押、標記或凍結情況 普通股數量 股份狀態 數量 股東名稱 股東性質 香港中央結算（代理人）有限公司 鄭州市財政局 鄭州投資控股有限公司 百瑞信託有限責任公司 河南國原貿易有限公司 豫泰國際（河南）房地產開發有限公司 境外法人 國家 國有法人 國有法人 境內非國有法人 境內非國有法人 H股 A股 A股 A股 A股 A股 22.22 2,020,248,927 +183,660,203 – 2,020,248,927 7.23 657,246,311 +59,749,665 – 657,246,311 6.69 608,105,180 +55,282,289 207,515,000 400,590,180 4.24 385,930,906 +35,084,627 – 385,930,906 4.24 385,930,856 +35,084,623 121,000,000 264,930,856 3.84 348,722,000 +31,702,000 – 348,722,000 中原信託有限公司 河南晨東實業有限公司 國有法人 境內非國有法人 A股 A股 3.50 1.76 318,676,633 160,372,221 +28,970,603 +5,209,293 – – 318,676,633 160,372,221 河南興業房地產開發有限公司 河南盛潤控股集團有限公司 境內非國有法人 境內非國有法人 A股 A股 1.51 1.46 137,311,246 133,100,000 -541,075 +12,100,000 – – 137,311,246 133,100,000 未知 質押 – – 質押 質押 凍結 – 質押 凍結 – 質押 凍結 – 93,278,900 – – 264,324,500 348,722,000 26,620,000 – 160,304,992 67,229 – 133,100,000 133,100,000 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東的情況（如有） 無 上述股東關聯關係或一致行動的說明 鄭州市財政局全資擁有鄭州市投資集團有限公司，鄭州市投資集團有限公司全資擁有鄭州市中融創產業投資有 限公司，鄭州市中融創產業投資有限公司全資擁有鄭州投資控股有限公司。本行未知上述其他股東之間是否 存在關聯關係或屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。 上述股東涉及委託╱受託表決權、放棄表決權情況的說明 河南投資集團有限公司與中原信託有限公司簽訂《表決權委託協議》，將河南投資集團有限公司持有的 98,746,133股（本行2021年12月、2023年6月實施資本公積轉增股份之前的股數）A股股份對應表決權委託 給中原信託有限公司行使。 前10名股東中存在回購專戶的特別說明 無 前10名普通股股東參與融資融券業務情況說明（如有） 鄭州投資控股有限公司通過普通證券賬戶持有429,905,180股A股股份，通過中信建投證券股份有限公司客戶 信用交易擔保證券賬戶持有178,200,000股A股股份，合計持有608,105,180股A股股份。 河南興業房地產開發有限公司通過普通證券賬戶持有12,685股A股股份，通過國泰君安證券股份有限公司客戶 信用交易擔保證券賬戶持有137,298,561股A股股份，合計持有137,311,246股A股股份。 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第三章 股本變動及股東情況 於報告期末，本行前10名無限售條件普通股股東直接持股情況如下： 單位：股 股東名稱 報告期末持有無限售條件 普通股股份數量 2,020,248,927 657,246,311 400,590,180 385,930,906 348,722,000 318,676,633 264,930,856 160,372,221 137,311,246 133,100,000 香港中央結算（代理人）有限公司 鄭州市財政局 鄭州投資控股有限公司 百瑞信託有限責任公司 豫泰國際（河南）房地產開發有限公司 中原信託有限公司 河南國原貿易有限公司 河南晨東實業有限公司 河南興業房地產開發有限公司 河南盛潤控股集團有限公司 前10名無限售條件普通股股東之間，以及 前 10 名無限售條件普通股股東和前 10 名普通股股東之間關聯關係或一致行動 的說明 股份種類 股份種類 數量 H股 2,020,248,927 A股 657,246,311 A股 400,590,180 A股 385,930,906 A股 348,722,000 A股 318,676,633 A股 264,930,856 A股 160,372,221 A股 137,311,246 A股 133,100,000 請參考前10名普通股股東直接持股情況表格中「上述股東 關聯關係或一致行動的說明」一行所述。 註： 1. 以上數據來源於本行2023年6月30日的股東名冊。 2. 香港中央結算（代理人）有限公司所持股份是該公司以代理人身份持有，代表截至報告期末在該公司開戶登 記的所有機構和個人投資者持有的H股股份合計數。 報告期內，本行前10名普通股股東及前10名無限售條件普通股股東未進行約定購回交易。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 79 第三章 股本變動及股東情況 4 香港法規下主要股東及其他人士於股份及相關股份擁有之權益及淡倉 據董事、監事及本行最高行政人員所知，於報告期末，以下人士（除本行董事、監事及最高行政人員 外）於股份及相關股份中擁有或被視作擁有根據《證券及期貨條例》第XV部第2及3分部條文須向本行及 香港聯交所披露，或根據《證券及期貨條例》第336條規定須備存的登記冊所記錄的權益和淡倉如下： 80 主要股東名稱 股份類別 好倉╱淡倉 身份 直接或 佔相關股份 佔全部 間接持有 類別已發行 已發行普通股 股份數目（股） 股份比例(%) 股份比例(%) 鄭州市財政局 鄭州投資控股有限公司 鄭州市中融創產業投資有限公司 鄭州市投資集團有限公司 河南投資集團有限公司 百瑞信託有限責任公司 國家電投集團資本控股有限公司 國家電投集團產融控股股份有限公司 國家電力投資集團有限公司 河南國原貿易有限公司 朱志暉 China Goldjoy Securities Limited （中國金洋證券有限公司） CITIC Securities Company Limited Yunnan International Holding Group Limited Yunnan Energy Investment (HK) Co., Limited Yunnan Provincial Energy Investment Group Co., Ltd. 北京尚融資本管理有限公司 尉立東 香港興瑞國際投資有限公司 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 H股 好倉 好倉 好倉 好倉 好倉 好倉 好倉 好倉 好倉 好倉 好倉 好倉 實益擁有人及受控制企業權益 (1) 實益擁有人 受控制企業權益 (1) 受控制企業權益 (1) 實益擁有人及受控制企業權益 (2) 實益擁有人 受控制企業權益 (3) 受控制企業權益 (3) 受控制企業權益 (3) 實益擁有人 受控制企業權益 (4) 保管人 1,418,761,196 608,105,180 608,105,180 608,105,180 438,159,454 385,930,906 385,930,906 385,930,906 385,930,906 385,930,856 385,930,856 502,018,594 20.06 8.60 8.60 8.60 6.20 5.46 5.46 5.46 5.46 5.46 5.46 24.85 15.60 6.69 6.69 6.69 4.82 4.24 4.24 4.24 4.24 4.24 4.24 5.52 H股 H股 H股 H股 淡倉 好倉 好倉 好倉 受控制企業權益 (5) 實益擁有人 受控制企業權益 (6) 受控制企業權益 (6) 326,292,751 302,619,651 302,619,651 302,619,651 16.15 14.98 14.98 14.98 3.59 3.33 3.33 3.33 H股 H股 H股 好倉 好倉 好倉 受控制企業權益 (7) 受控制企業權益 (7) 實益擁有人 171,699,000 171,699,000 133,167,881 8.50 8.50 6.59 1.89 1.89 1.46 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第三章 股本變動及股東情況 主要股東名稱 股份類別 好倉╱淡倉 身份 直接或 佔相關股份 佔全部 間接持有 類別已發行 已發行普通股 股份數目（股） 股份比例(%) 股份比例(%) 河南臻益遠實業有限公司 鄭州興謙商貿有限公司 陳星明 鄭州市鄭東新區建設開發投資總公司 Goncius I Limited H股 H股 H股 H股 H股 H股 好倉 好倉 好倉 好倉 好倉 淡倉 受控制企業權益 (8) 受控制企業權益 (8) 受控制企業權益 (8) 實益擁有人 (9) 實益擁有人 (10) 實益擁有人 (10) 133,167,881 133,167,881 133,167,881 133,100,000 115,501,859 115,501,859 6.59 6.59 6.59 6.59 5.72 5.72 1.46 1.46 1.46 1.46 1.27 1.27 就本行所知，上述股份數目反映各有關股東於報告期末的權益及淡倉，但相關股份數目及資料或與有關 股東曾向香港聯交所提交的披露權益通知一覽表有別，主要是本行根據所曾披露的公開訊息如披露權益 通知一覽表及本行股東名冊及歷次資本公積轉增股份方案計算得出。 註： 1. 該1,418,761,196股股份由鄭州市財政局直接或間接持有。包括鄭州市財政局直接持有的657,246,311股股 份、鄭州投資控股有限公司持有的608,105,180股股份、鄭州發展投資集團有限公司持有的86,859,705股股 份及鄭州市環衛清潔有限公司持有的66,550,000股股份。鄭州投資控股有限公司由鄭州市中融創產業投資 有限公司全資擁有，鄭州市中融創產業投資有限公司由鄭州市投資集團有限公司全資擁有，而鄭州市投資集 團有限公司由鄭州市財政局全資擁有。鄭州發展投資集團有限公司及鄭州市環衛清潔有限公司均為鄭州市財 政局直接或間接全資擁有。根據《證券及期貨條例》，鄭州市投資集團有限公司、鄭州市中融創產業投資有 限公司被視為於鄭州投資控股有限公司持有的股份中擁有權益，鄭州市財政局被視為於鄭州投資控股有限公 司、鄭州發展投資集團有限公司及鄭州市環衛清潔有限公司持有的股份中擁有權益。非執行董事王丹女士為 鄭州市投資集團有限公司董事並於鄭州市中融創產業投資有限公司任職，非執行董事劉炳恒先生為鄭州投資 控股有限公司財務運營中心總監。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 81 第三章 股本變動及股東情況 2. 該438,159,454 股股份由河南投資集團有限公司直接及間接持有，包括河南投資集團有限公司直接持有的 119,482,821股股份及通過中原信託有限公司持有的318,676,633股股份。中原信託有限公司由河南投資集 團有限公司擁有約58.97%的股權。根據《證券及期貨條例》，河南投資集團有限公司被視為於中原信託有限 公司持有的股份中擁有權益。於2023年8月29日辭任的非執行董事姬宏俊先生曾任中原信託有限公司副總 經理。 3. 百瑞信託有限責任公司由國家電投集團資本控股有限公司擁有50.24%的股權，而國家電投集團資本控股有 限公司由國家電投集團產融控股股份有限公司全資擁有，國家電投集團產融控股股份有限公司由國家電力投 資集團有限公司擁有53.25%的股權。根據《證券及期貨條例》，國家電投集團資本控股有限公司、國家電投 集團產融控股股份有限公司、國家電力投資集團有限公司被視為於百瑞信託有限責任公司持有的股份中擁有 權益。 4. 河南國原貿易有限公司由朱志暉先生、其配偶王林輝女士分別擁有90%和10%的股權。根據《證券及期貨條 例》，朱志暉先生被視為於河南國原貿易有限公司持有的股份中擁有權益。監事朱志暉先生為河南國原貿易 有限公司法定代表人、執行董事兼總經理。 5. CITIC Securities Company Limited透過其若干全資子公司持有本行合共326,292,751 股H股之淡倉。該 326,292,751股H股（淡倉）涉及衍生工具，類別為： 326,292,751股H股（淡倉） — 以現金交收（場外） 由於有關權益涉及衍生工具，所以披露的資料並未考慮本行2023年6月實施的資本公積轉增股份方案。 6. 該302,619,651股股份由Yunnan International Holding Group Limited直接持有，Yunnan International Holding Group Limited則由Yunnan Energy Investment (HK) Co., Limited持有40%的權益，而Yunnan Energy Investment (HK) Co., Limited由Yunnan Provincial Energy Investment Group Co., Ltd全資持 有。根據《證券及期貨條例》，Yunnan Energy Investment (HK) Co., Limited及Yunnan Provincial Energy Investment Group Co., Ltd均被視為於Yunnan International Holding Group Limited持有的股份中擁有權益。 7. 尉立東先生持有北京尚融資本管理有限公司99.90%權益，北京尚融資本管理有限公司透過若干子公司持有 共171,699,000股股份。根據《證券及期貨條例》，尉立東先生被視為於北京尚融資本管理有限公司持有的股 份中擁有權益。 8. 香港興瑞國際投資有限公司由河南臻益遠實業有限公司全資擁有，而河南臻益遠實業有限公司由鄭州興謙商 貿有限公司及陳星明先生分別持有99%及1%的股權，鄭州興謙商貿有限公司由陳星明先生及李傑先生分別 持有98%及2%的股權。根據《證券及期貨條例》，河南臻益遠實業有限公司、鄭州興謙商貿有限公司及陳星 明先生均被視為於香港興瑞國際投資有限公司持有的股份中擁有權益。 82 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第三章 股本變動及股東情況 9. 鄭州市鄭東新區建設開發投資總公司為鄭州市鄭東新區管理委員會設立。 10. Goncius I Limited所持股份有115,501,859股H股（好倉）及115,501,859股H股（淡倉）涉及衍生工具，類別 為： 115,501,859股H股（好倉） 115,501,859股H股（淡倉） — 可轉換文書（場內） — 以現金交收（場外） 由於有關權益涉及衍生工具，所以披露的資料並未考慮本行歷次資本公積轉增股份方案。 11. 於報告期末，Bao Xin Development Limited、Bao Xin International Group Limited、Tinmark Development Limited、True Benefit Global Limited及羅一平先生持有的股份權益的百分比下降至4.90%。 除上文所披露者外，於報告期末，本行並不知悉任何其他人士（董事、監事及本行的最高行政人員除 外）於股份或相關股份中擁有任何權益或淡倉而須根據《證券及期貨條例》第336條記錄於名冊內。 5 控股股東情況及實際控制人情況 截至報告期末，本行不存在控股股東及實際控制人。 6 主要股東 6.1 持有本行5%（含5%）以上股份的股東 鄭州市財政局：統一社會信用代碼 11410100005252522X；負責人耿勇軍先生。截至報告期 末，鄭州市財政局直接持有A股股份657,246,311股，佔本行已發行普通股股份總數的7.23%， 另外，鄭州市財政局直接或間接全資擁有的鄭州投資控股有限公司、鄭州發展投資集團有限公司 及鄭州市環衛清潔有限公司合共持有A股股份761,514,885股，以上共計1,418,761,196股A股， 佔本行已發行普通股股份總數的15.60%。非執行董事王丹女士為鄭州市投資集團有限公司董事 並於鄭州市中融創產業投資有限公司任職，鄭州市財政局通過鄭州市投資集團有限公司控股鄭州 市中融創產業投資有限公司。鄭州市財政局的關聯方包括鄭州市中融創產業投資有限公司、鄭州 發展投資集團有限公司、鄭州市環衛清潔有限公司等。鄭州市財政局的最終受益人為其自身。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 83 第三章 股本變動及股東情況 鄭州投資控股有限公司：成立日期2005年10月25日；註冊資本人民幣352,500萬元；統一社會 信用代碼91410100780545414U；主要經營範圍包括國有資產投資經營，房地產開發與銷售， 房屋租賃。截至報告期末，鄭州投資控股有限公司持有A股股份608,105,180股，佔本行已發行 普通股股份總數的6.69%。非執行董事劉炳恒先生為鄭州投資控股有限公司財務運營中心總監。 鄭州投資控股有限公司的控股股東為鄭州市中融創產業投資有限公司，實際控制人為鄭州市財政 局，關聯方包括鄭州國控西城建設有限公司、鄭州國投置業有限公司、鄭州市產業發展引導基金 有限公司等。鄭州投資控股有限公司的最終受益人為其自身。 6.2 其他主要股東 根據原中國銀保監會《商業銀行股權管理暫行辦法》規定，截至報告期末，本行其他主要股東情 況如下： 河南國原貿易有限公司：成立日期2005 年12 月05 日；註冊資本人民幣20,000 萬元；統一社會 信用代碼91410100783405337J；法定代表人朱志暉先生；主要經營範圍包括建材及裝飾材 料、機電產品（不含汽車）、五金交電等的銷售；房屋租賃；批發兼零售；預包裝食品。截至報 告期末，河南國原貿易有限公司持有A股股份385,930,856股，佔本行已發行普通股股份總數的 4.24%。本行監事朱志暉先生為河南國原貿易有限公司法定代表人、執行董事兼總經理。河南國 原貿易有限公司的控股股東及實際控制人為朱志暉先生，關聯方包括鄭州暉達實業發展有限公 司、河南暉達建設投資有限公司、暉達控股有限公司等。河南國原貿易有限公司的最終受益人為 其自身。 84 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第三章 股本變動及股東情況 中原信託有限公司：成立日期2002 年11 月27 日；註冊資本人民幣400,000 萬元；統一社會信 用代碼91410000169953018F；法定代表人曹衛東先生；主要經營範圍包括資金、動產、不動 產、有價證券、其他財產或財產權信託，作為投資基金或者基金管理公司的發起人從事投資基金 業務等。截至報告期末，中原信託有限公司持有A股股份318,676,633股，佔本行已發行普通股 股份總數的3.50%。於2023 年8 月29 日辭任的非執行董事姬宏俊先生曾任中原信託有限公司副 總經理。中原信託有限公司的控股股東為河南投資集團有限公司，實際控制人為河南省財政廳， 關聯方包括河南投資集團有限公司、河南中原高速公路股份有限公司、長城基金管理有限公司 等。中原信託有限公司的最終受益人為其自身。 7 控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 報告期內，本行不存在控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況。 8 本行股份質押及凍結情況 截至報告期末，就本行所知，本行1,847,853,185股普通股股份（佔已發行普通股股份總數的20.32%） 存在質押情形；229,453,059股普通股股份涉及凍結；報告期內無股份涉及司法拍賣。本行不存在控股 股東，亦因此不存在控股股東質押本行股份的情況。 9 購買、出售或贖回本行之上市證券或可贖回證券 報告期內，本行及其任何附屬公司並無購買、出售或贖回本行之上市證券或可贖回證券。有關債券的發 行及贖回情況詳見本報告「重要事項」章節「債券發行及購回事項」。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 85 第四章 董事、監事、高級管理人員、 員工及機構情況 1 董事、監事及高級管理人員及其直接持股情況 董事 姓名 性別 出生年月 趙飛 男 1975年2月 王丹 劉炳恒 王世豪 李燕燕 李小建 宋科 李淑賢 王天宇 女 男 男 女 男 男 女 男 1978年1月 1969年9月 1950年4月 1968年1月 1954年8月 1982年4月 1962年12月 1966年3月 夏華 姬宏俊 男 男 1967年8月 1963年6月 職務 任職狀態 任期 董事長 執行董事 非執行董事 非執行董事 非執行董事 獨立非執行董事 獨立非執行董事 獨立非執行董事 獨立非執行董事 董事長 執行董事 副董事長、執行董事 非執行董事 現任 現任 現任 現任 現任 現任 現任 現任 現任 離任 離任 離任 離任 2023.7.14-2024.6.16 2023.5.25-2024.6.16 2021.11.8-2024.6.16 2021.11.9-2024.6.16 2018.7.5-2024.6.16 2018.7.5-2024.6.16 2021.12.20-2024.6.16 2022.1.19-2024.6.16 2021.12.20-2024.6.16 2011.3.9-2023.3.21 2005.12.16-2023.3.21 2020.7.2-2023.7.11 2012.7.12-2023.8.29 報告期初 報告期 報告期末 報告期 被授予的 被授予的 被授予的 減持股份 報告期末 限制性 限制性 限制性 數量 持股數 股票數量 股票數量 股票數量 （股） （股） （股） （股） （股） 股份 類別 報告期 報告期初 增持股份 持股數 數量 （股） （股） – – – – – – – – – – A股 – – – – A股 – – 22,000 – – – – 63,143 – – 2,200 – – – – 6,314 – – – – – – – – – – 24,200 – – – – 69,457 – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – A股 A股 51,150 1,870 5,115 187 – – 56,265 2,057 – – – – – – 註： 86 1. 任期起始時間為相關任職資格被銀行業監督管理部門核准之日。 2. 2023年6月，本行實施資本公積轉增股份，每10股股份轉增1股股份，董事持有的股份數量發生變動。 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第四章 董事、監事、高級管理人員、員工及機構情況 監事 姓名 性別 出生年月 朱志暉 徐長生 耿明齋 李懷斌 陳新秀 趙麗娟 男 男 男 男 女 女 1969年8月 1963年10月 1952年2月 1969年9月 1973年6月 1962年9月 馬寶軍 男 1963年3月 職務 任職狀態 任期 股東監事 外部監事 外部監事 職工監事 職工監事 監事長 職工監事 外部監事 現任 現任 現任 現任 現任 離任 離任 離任 2015.6.18-2024.6.16 2021.6.17-2024.6.16 2023.6.15-2024.6.16 2018.6.15-2024.6.16 2021.6.17-2024.6.16 2016.6.17-2023.3.21 2018.6.15-2023.3.21 2018.1.19-2023.6.15 報告期初 報告期 報告期末 報告期 被授予的 被授予的 被授予的 減持股份 報告期末 限制性 限制性 限制性 數量 持股數 股票數量 股票數量 股票數量 （股） （股） （股） （股） （股） 股份 類別 報告期 報告期初 增持股份 持股數 數量 （股） （股） – – – A股 A股 A股 – – – 54,200 47,300 58,850 – – – 5,420 4,730 5,885 – – – – – – – – – 59,620 52,030 64,735 – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 註： 1. 2023年6月，本行實施資本公積轉增股份，每10股股份轉增1股股份，監事持有的股份數量發生變動。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 87 第四章 董事、監事、高級管理人員、員工及機構情況 高級管理人員 姓名 性別 出生年月 傅春喬 郭志彬 孫海剛 男 男 男 1973年10月 1968年10月 1977年8月 孫潤華 李磊 張厚林 李紅 劉久慶 姜濤 王艷麗 王兆琪 夏華 趙飛 男 男 男 女 男 男 女 女 男 男 1972年5月 1973年8月 1976年6月 1973年2月 1978年3月 1972年4月 1970年10月 1967年11月 1967年8月 1975年2月 職務 股份 類別 報告期初 報告期 報告期末 報告期 報告期 被授予的 被授予的 被授予的 報告期初 增持 減持 報告期末 限制性 限制性 限制性 持股數 股份數量 股份數量 持股數 股票數量 股票數量 股票數量 （股） （股） （股） （股） （股） （股） （股） 2019.3.29至今 2015.12.30至今 2018.2.28至今 A股 A股 A股 48,200 93,558 47,700 4,820 9,356 4,770 – – – 53,020 102,914 52,470 – – – – – – – – – 2022.5.20至今 2017.11.21至今 2017.11.21至今 2019.3.29至今 2019.3.29至今 2015.12.31至今 2018.2.12至今 2018.3.8至今 2021.8.27 - 2023.7.11 2022.11.23 - 2023.7.17 – A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 A股 – – 135,826 42,020 78,563 49,500 43,350 174,533 123,947 51,150 – – 13,582 4,202 7,856 4,950 4,335 17,453 12,395 5,115 – – – – – – – – – – – – 149,408 46,222 86,419 54,450 47,685 191,986 136,342 56,265 – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 任職狀態 任期 副行長 現任 副行長 現任 副行長 現任 （代為履行行長職責） 副行長 現任 行長助理 現任 行長助理 現任 行長助理 現任 行長助理 現任 首席信息官 現任 風險總監 現任 總審計師 現任 董事會秘書 離任 行長 任免 註： 1. 任期起始時間為相關任職資格被銀行業監督管理部門核准之日（董事會秘書任期起始時間為董事會會議審議 通過之日）。 2. 2023年6月，本行實施資本公積轉增股份，每10股股份轉增1股股份，高級管理人員持有的股份數量發生變 動。 88 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第四章 董事、監事、高級管理人員、員工及機構情況 2 董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 趙飛 執行董事 董事長 行長 董事長、執行董事 被選舉 被選舉 任免 離任 2023.5.25 2023.7.14 2023.7.17 2023.3.21 副董事長、執行董事、 董事會秘書 非執行董事 監事長、職工監事 外部監事 外部監事 離任 2023.7.11 離任 離任 被選舉 離任 2023.8.29 2023.3.21 2023.6.15 2023.6.15 王天宇 夏華 姬宏俊 趙麗娟 耿明齋 馬寶軍 原因 因工作調整申請辭任 根據金融業領導人員任職相關 規定及組織工作安排，擬任職 新的崗位辭任 因工作調整辭任 因到齡退休辭任 因達到退休年齡辭任 因個人原因辭任 2022年9月13日，董事會同意提名趙飛先生為本行第七屆董事會執行董事候選人。2023年4月14日， 經本行2023年第一次臨時股東大會審議通過，選舉趙飛先生為第七屆董事會執行董事，其董事任職資 格已於2023年5月25日獲原中國銀保監會河南監管局核准。2023年4月21日，經董事會審議通過，選 舉趙飛先生為本行第七屆董事會董事長，其董事長任職資格已於2023年7月14日獲原中國銀保監會河 南監管局核准。詳情請見本行於巨潮資訊網發佈的日期為2022年9月14日、2022年11月25日、2023 年3月22日、2023年4月15日、2023年4月22日、2023年5月30日、2023年7月15日的公告及於香港 聯交所網站發佈的日期為2022年9月14日、2022年11月25日、2023年3月21日、2023年4月14日、 2023年4月21日、2023年5月30日、2023年7月14日的公告及日期為2023年3月21日的通函。 2023 年 7 月 17 日，趙飛先生因工作調整申請辭去本行行長職務，其辭任自辭任報告送達董事會時生 效。在此期間，經必要組織程序，根據公司章程及本行相關規定，由孫海剛先生開展相關工作。2023 年8月29日，董事會同意推舉孫海剛先生代為履行本行行長職責，代為履職期限自趙飛先生辭任行長生 效之日起，直至新任行長任職資格獲監管機構核准之日止。詳情請見本行於巨潮資訊網發佈的日期為 2023年8月30日的公告及香港聯交所網站發佈的日期為2023年8月29日的公告。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 89 第四章 董事、監事、高級管理人員、員工及機構情況 2023年3月21日，根據金融業領導人員任職相關規定及組織工作安排，擬任職新的崗位，王天宇先生 辭去本行第七屆董事會執行董事、董事長等職務。詳情請見本行於巨潮資訊網及香港聯交所網站發佈的 日期為2023年3月22日的公告。 2023年7月11日，夏華先生因工作調整，辭去本行第七屆董事會執行董事、副董事長、董事會秘書等 職務。董事會同意提名張驊先生為本行第七屆董事會執行董事候選人，並提請股東大會同意選舉其為 第七屆董事會執行董事。待股東大會審議通過後報送監管機構核准其任職資格，任職資格核准後正式履 職，任期至第七屆董事會任期屆滿之日止。同時董事會審議通過由趙飛先生代為履行董事會秘書職責。 詳情請見本行於巨潮資訊網及香港聯交所網站發佈的日期為2023年7月12日的公告。 2023年8月29日，姬宏俊先生因到齡退休，辭去本行第七屆董事會非執行董事等職務。董事會同意提 名魏磊先生為非執行董事候選人，並同意將該議案提交股東大會審議，待股東大會審議通過後報送監管 機構核准其任職資格，任職資格核准後正式履職，任期至第七屆董事會任期屆滿之日止。詳情請見本行 於巨潮資訊網發佈的日期為2023年8月30日的公告及香港聯交所網站發佈的日期為2023年8月29日的 公告。 2023年3月21日，趙麗娟女士因達到退休年齡，辭去本行第七屆監事會監事長、職工監事職務。監事 會審議通過推舉職工監事陳新秀女士為第七屆監事會臨時召集人，負責召集並主持監事會會議，其任期 自監事會會議審議通過之日起至選舉產生新任監事長之日止。詳情請見本行於巨潮資訊網及香港聯交所 網站發佈的日期為2023年3月22日的公告。 2023 年4 月16 日，馬寶軍先生因個人原因，辭去本行第七屆監事會外部監事等職務。2023 年5 月19 日，監事會同意提名耿明齋先生為本行第七屆監事會外部監事候選人，2023年6月15日，經本行2022 年度股東周年大會審議通過，選舉其為第七屆監事會外部監事，任期自股東周年大會審議通過之日起 至第七屆監事會任期屆滿之日止。詳情請見本行於巨潮資訊網發佈的日期為2023年4月18日、2023年 5月20日、2023年5月29日、2023年6月16日的公告及於香港聯交所網站發佈的日期為2023年4月18 日、2023年4月27日、2023年5月19日、2023年5月29日、2023年6月15日的公告及2023年5月29日 的通函。 90 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第四章 董事、監事、高級管理人員、員工及機構情況 3 報告期內及期後董事、監事資料變更情況 非執行董事王丹女士自2023年3月起擔任鄭州市投資集團有限公司董事。 非執行董事姬宏俊先生自2023年7月起不再擔任中原信託有限公司副總經理。 獨立非執行董事李淑賢女士自2023年1月起擔任中國人民財產保險股份有限公司（於香港聯交所上市， 股份代號：02328）外部監事，自2023年5月起擔任中國海洋石油有限公司（於香港聯交所上市，股份 代號：00883及上海證券交易所上市，股份代號：600938）獨立非執行董事。 股東監事朱志暉先生自2023年3月起不再擔任暉達控股有限公司董事長。 4 公司秘書及授權代表 2023年7月11日，夏華先生因工作調整，辭去本行第七屆董事會執行董事、副董事長、董事會秘書、 聯席公司秘書及根據聯交所上市規則第3.05 條規定的授權代表等職務。本行另一名符合聯交所上市規 則第3.28 條具認可學術及專業資格的聯席公司秘書魏偉峰博士將繼續留任並擔任本行之公司秘書。趙 飛先生已獲委任為授權代表，於變更後，本行的授權代表為趙飛先生及魏偉峰博士。詳情請見本行於香 港聯交所網站發佈的日期為2023年7月12日的公告。 5 董事、監事及有關僱員之證券交易 本行已採納不低於聯交所上市規則附錄十的《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》所訂的標準， 作為本行董事、監事及相關僱員進行證券交易的行為準則。本行經特定查詢全體董事及監事後，確認全 體董事及監事於報告期內一直遵守上述守則。 本行未發現董事、監事及高級管理人員於報告期內存在違反《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 1號 － 主板上市公司規範運作》等規範性文件中有關股份買賣限制性規定的情形。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 91 第四章 董事、監事、高級管理人員、員工及機構情況 6 董事、監事及最高行政人員的權益和淡倉 於報告期末，本行董事、監事及最高行政人員於本行或其相聯法團（定義見《證券及期貨條例》第XV 部）的股份、相關股份及債券證中擁有根據香港《證券及期貨條例》第352條規定須予備存的登記冊所記 錄、或根據聯交所上市規則附錄十《上市公司董事進行證券交易的標準守則》的規定須要通知本行及香 港聯交所之權益如下： 姓名 職位 股份類別 身份 直接或間接 持有股份數目 （股） （好倉） 夏華 (1) 姬宏俊 (2) 王世豪 朱志暉 (3) 李懷斌 陳新秀 董事 董事 董事 監事 監事 監事 A股 A股 A股 A股 A股 A股 實益擁有人 實益擁有人 實益擁有人 受控制企業權益 實益擁有人 實益擁有人 56,265 2,057 24,200 385,930,856 59,620 52,030 佔相關股份 類別已發行 股份百分比(%) 佔全部已發行 普通股股份 百分比(%) 0.00080 0.00003 0.00034 5.45745 0.00084 0.00074 0.00062 0.00002 0.00027 4.24469 0.00066 0.00057 註： 1. 2023年7月11日，夏華先生因工作調整，辭去本行執行董事、副董事長、董事會秘書、聯席公司秘書及根 據聯交所上市規則第3.05條規定的授權代表等職務。 2. 2023年8月29日，姬宏俊先生因到齡退休，辭去本行非執行董事職務。 3. 河南國原貿易有限公司直接持有本行385,930,856股A股股份，本行監事朱志暉先生及其配偶王林輝女士分 別擁有河南國原貿易有限公司90%及10%的權益。根據《證券及期貨條例》，朱志暉先生被視為於河南國原 貿易有限公司持有的股份中擁有權益。 除上文所披露者外，於報告期末，概無本行董事、監事或最高行政人員在本行或其相聯法團的任何股 份、相關股份及債券證中擁有任何權益或淡倉。 92 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第四章 董事、監事、高級管理人員、員工及機構情況 7 員工情況 7.1 人員構成 截至報告期末，本行在職員工5,310人，子公司在職員工559人，本集團在職員工總計5,869人。 按部門 ╱ 職能劃分 崗位類別 人數 佔比(%) 企業銀行 零售銀行 風險管理、內部稽核及法律合規 財務及會計 信息技術 業務管理及支持 817 1,744 527 1,420 287 1,074 13.92 29.72 8.98 24.19 4.89 18.30 總計 5,869 100.00 年齡階段 人數 佔比(%) 30歲及以下 31歲至40歲 41歲至50歲 50歲以上 1,301 3,563 672 333 22.17 60.71 11.45 5.67 總計 5,869 100.00 最高學歷 人數 佔比(%) 碩士及以上 本科 大專 其他 1,151 4,269 408 41 19.61 72.74 6.95 0.70 總計 5,869 100.00 按年齡劃分 按教育水平劃分 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 93 第四章 董事、監事、高級管理人員、員工及機構情況 7.2 員工培訓計劃 本行根據年度發展戰略，聚力促轉型，提升全行幹部員工綜合能力、創新能力，為高質量完成全 行各項工作任務提供強有力的人才和制度支撐。報告期內，一方面，制訂及修訂培訓管理制度規 範，持續完善制度框架，夯實培訓管理基石。制訂發佈本行《職工教育經費管理細則（試行）》， 更新修訂《培訓管理辦法》、《兼職培訓管理員管理實施細則》、《培訓效果評估管理辦法》、《內訓 師管理辦法（試行）》等辦法，應時而變，支撐培訓管理及業務發展需要。另一方面，開展各層級 幹部培訓需求調研，啟動關鍵人才隊伍培訓。重點開展中層及以上幹部能力提升培訓，圍繞政 治素養、宏觀經濟形勢及行業前沿三個維度進行，持續提升幹部隊伍綜合素質；開展主管級幹部 「2023國家金融形勢與兩會精神解析」專題培訓，全面系統梳理金融形勢，延伸對銀行業轉型的 思考，闡釋兩會精神內核；組織開展儲備生「對公業務營銷沙盤」及「公文寫作」培訓，切實提升 儲備生金融專業知識及職業素養；開展對公、零售、風險等條線專業培訓，提升條線隊伍的專業 能力，為全行業務發展做好人才基礎建設。 7.3 員工薪酬政策 本行薪酬設計堅持「公平性、競爭性、激勵性」原則，建立完善科學合理的員工薪酬政策。薪酬 政策以體現公平兼顧效率為導向，堅持按勞分配在收入分配中的主體作用，實行多勞多得的差異 化薪酬；以提高市場競爭力和對人才的吸引力為導向，對標市場薪資水平，對差距較大崗位薪酬 進行相應調整；以增強工資的激勵性為導向，通過績效薪酬設計激發員工積極性，並開放不同薪 酬通道，使不同崗位的員工有同等的晉級機會。根據監管要求及經營管理需要，本行建立了與薪 酬延期支付和績效薪酬追索扣回相關的機制，以完善薪酬激勵約束機制，緩釋各類經營和管理風 險。本行根據適用中國法律、規則及法規向員工的社會保險供款、提供住房公積金以及若干其他 員工福利，建立企業年金制度和補充醫療基金，提高員工退休金待遇和醫療保障水平。有關應付 職工薪酬的詳情請見本報告「獨立核數師審閱報告」章節財務報表附註30。 94 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第四章 董事、監事、高級管理人員、員工及機構情況 8 本行下屬機構基本情況 截至報告期末，本行分支機構情況見下表： 員工數 資產規模 （人） （人民幣千元） 區域劃分 機構名稱 營業地址（中國） 下轄機構數（個） 河南鄭州 總行 河南省鄭州市鄭東新區 商務外環路22號 下轄鄭州地區116 家對外營業分支 機構及省內地市 66家對外營業機 構 5,310 579,926,949 河南鄭州 由總行直接管 理的鄭州地 區對外營業 分支機構 – 99家對外營業機構 3,702 457,988,112 河南鄭州 小企業金融服 務中心 河南省鄭州市鄭東新區 龍湖中環南路北、九 如路東4A1-2層102、 3層301-309 下轄17家對外營業 機構 343 5,663,470 河南南陽 南陽分行 河南省南陽市宛城區仲 景路與范蠡路交叉口 下轄10家對外營業 機構 165 8,648,980 河南新鄉 新鄉分行 河南省新鄉市向陽路 278號 下轄7家對外營業 機構 126 8,770,578 河南洛陽 洛陽分行 河南省洛陽市洛龍區 開元大道210號1幢 101、201、301 下轄8家對外營業 機構 132 17,850,185 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 95 第四章 董事、監事、高級管理人員、員工及機構情況 96 員工數 資產規模 （人） （人民幣千元） 區域劃分 機構名稱 營業地址（中國） 下轄機構數（個） 河南安陽 安陽分行 河南省安陽市安東新區 中華路與德隆街交叉 口義烏國際商貿城 下轄7家對外營業 機構 110 8,258,651 河南商丘 商丘分行 河南省商丘市示範區富 商大道與宋城路交叉 口東北角新發大廈 下轄7家對外營業 機構 122 8,485,559 河南許昌 許昌分行 河南省許昌市魏都區蓮 城大道與魏文路交叉 口西南角亨通君成國 際大廈 下轄4家對外營業 機構 86 11,623,405 河南漯河 漯河分行 河南省漯河市郾城區嵩 山西支路與牡丹江路 交叉口昌建國際1-5層 下轄3家對外營業 機構 67 5,614,367 河南信陽 信陽分行 河南省信陽市羊山新區 新七大道與新八街交 叉口中樂百花公館1-2 層 下轄5家對外營業 機構 98 6,594,145 河南濮陽 濮陽分行 河南省濮陽市華龍區人 民路與開州路交叉口 西北角 下轄3家對外營業 機構 78 6,411,410 河南平頂山 平頂山分行 河南省平頂山市湛河區 開源路與輕工路交叉 口東南角 下轄3家對外營業 機構 63 8,936,381 河南駐馬店 駐馬店分行 河南省駐馬店市淮河大 道與天中山大道交叉 口西南角 下轄2家對外營業 機構 53 5,229,805 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第四章 董事、監事、高級管理人員、員工及機構情況 員工數 資產規模 （人） （人民幣千元） 區域劃分 機構名稱 營業地址（中國） 下轄機構數（個） 河南開封 開封分行 河南省開封市金明大道 與漢興路交叉口東南 角 下轄4家對外營業 機構 72 9,184,830 河南周口 周口分行 河南省周口市交通大道 與八一大道交叉口東 南角 下轄2家對外營業 機構 52 6,510,825 河南鶴壁 鶴壁分行 河南省鶴壁市淇濱區淇 水大道與紫槐巷交叉 口東北角 下轄1家對外營業 機構 41 4,156,246 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 97 第五章 1 公司治理 公司組織架構圖 提名委員會 風險管理委員會 股東大會 薪酬與考核委員會 審計委員會 提名委員會 關聯交易控制委員會 戰略發展委員會 董事會 消費者權益保護工作委員會 監督委員會 監事會 董事會辦公室 監事會辦公室 董事會風險管理辦公室 董事會內審辦公室 董事會薪酬與考核辦公室 董事會戰略發展部 股權投資管理部 金融研究院 財務審查委員會 高級管理層 風險管理委員會 產品創新管理委員會 異地分行 集中採購管理委員會 異地支行 一級管理行 二級支行 統一授信審批委員會 總行直屬行 資產負債管理委員會 黨委巡察辦 黨群工作部 人力資源部 安全保衛部 機構發展部 辦公室 行政管理部 信息科技部 渠道管理部 法律合規部 運營管理部 計財部 資產負債管理部 資產保全部 風險管理部 授信管理部 信用卡部 授信審批部 零售業務部 小企業金融事業部 資產管理部 金融市場部 投資銀行部 交易銀行部 機構業務部 業務連續性管理委員會 公司業務部 數據管理委員會 科創金融事業部 信息科技管理委員會 責任認定追究委員會 2 公司治理情況概述 本行建立了較為完善的公司治理架構，股東大會、董事會、監事會及高級管理層規範運作、職責明確、 有效制衡，充分保障和維護境內外股東及其他利益相關者的合法權益。報告期內，本行嚴格按照《公司 法》、《證券法》、中國證監會《上市公司治理準則》、深交所上市規則、《深圳證券交易所上市公司自律 監管指引第1號 － 主板上市公司規範運作》、聯交所上市規則、《企業管治守則》等要求，結合本行的公 司治理實踐，不斷優化公司治理結構，完善公司治理各項制度，提升公司治理水平。截至報告期末，本 行公司治理的實際狀況與《公司法》和中國證監會相關規定的要求不存在重大差異，也未收到監管部門 行政監管措施需限期整改的有關文件。同時，本行嚴格遵守聯交所上市規則附錄十四《企業管治守則》 第二部分所載的守則條文及有關內幕消息披露的規定，除已於本報告、本行其他公告中已披露外，董事 概不知悉有任何資料顯示本行於報告期內不遵守《企業管治守則》第二部分所載的守則條文。 98 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第五章 公司治理 3 股東大會召開情況 會議屆次及會議類型 2023年第一次臨時 股東大會 投資者參 與比例 召開日期 披露日期 會議決議 41.45% 2023年4月14日 2023年4月15日 請見本行於巨潮資訊網 發佈的公告 請見本行於香港聯交所 網站發佈的公告 2023年4月14日 2022年度股東周年 大會 41.98% 2023年6月15日 2023年6月16日 2023年6月15日 2023年第一次A股類別 股東大會 55.45% 2023年6月15日 2023年6月16日 2023年6月15日 2023年第一次H股類別 股東大會 7.58% 2023年6月15日 2023年6月16日 2023年6月15日 請見本行於巨潮資訊網 發佈的公告 請見本行於香港聯交所 網站發佈的公告 請見本行於巨潮資訊網 發佈的公告 請見本行於香港聯交所 網站發佈的公告 請見本行於巨潮資訊網 發佈的公告 請見本行於香港聯交所 網站發佈的公告 報告期內，本行共召開股東大會4次，詳情如下： 2023年4月14日，本行於河南鄭州召開2023年第一次臨時股東大會，審議通過了選舉執行董事1項議 案。 2023年6月15日，本行於河南鄭州召開2022年度股東周年大會，審議通過了包括2022年度董事會工作 報告、2022年度監事會工作報告、2022年度財務決算、2022年度報告及摘要、2022年度利潤分配及 資本公積轉增股份預案等12項議案。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 99 第五章 公司治理 2023年6月15日，本行於河南鄭州召開2023年第一次A股類別股東大會，審議通過了2022年度利潤分 配及資本公積轉增股份預案1項議案。 2023年6月15日，本行於河南鄭州召開2023年第一次H股類別股東大會，審議通過了2022年度利潤分 配及資本公積轉增股份預案1項議案。 上述股東大會的召集、通知、召開、表決程序均符合相關法律法規和公司章程的相關規定。 報告期內，本行不存在表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、召集和主持股東大會或提交股 東大會臨時提案的情況。 4 董事會的組成及其專門委員會會議召開情況 於最後實際可行日期，本行董事會共有8名董事，包括1名執行董事、3名非執行董事及4名獨立非執行 董事。 聯交所上市規則附錄十四《企業管治守則》第二部分守則條文第C.2.1條規定主席與行政總裁的角色應有 區分，並不由一人同時兼任。2023年7月17日，趙飛先生因工作調整申請辭去本行行長職務，其辭任 自辭任報告送達董事會時生效。在此期間，經必要組織程序，根據公司章程及本行相關規定，由孫海剛 先生開展相關工作。2023年8月29日，董事會同意推舉孫海剛先生代為履行本行行長職責，直至新任 行長任職資格獲監管機構核准。 報告期內，董事會召開會議4 次，審議通過議案42項。董事會各專門委員會召開會議共15次，審議通 過議案43項。其中，戰略發展委員會會議1次，審議通過議案1項，風險管理委員會會議3次，審議通 過議案15項，關聯交易控制委員會會議3次，審議通過議案5項，審計委員會會議2次，審議通過議案7 項，提名委員會會議3次，審議通過議案3項，薪酬與考核委員會會議2次，審議通過議案4項，消費者 權益保護工作委員會會議1次，審議通過議案8項。 100 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第五章 公司治理 5 監事會的組成及其專門委員會會議召開情況 於最後實際可行日期，本行監事會共有5名監事，包括1名股東監事、2名外部監事及2名職工監事。 報告期內，監事會召開會議4次，審議通過議案17項。監事會提名委員會召開會議2次，審議通過議案 6項，監事會監督委員會召開會議1次，審議通過議案2項。 6 公司章程修訂 報告期內，根據《上市公司章程指引》、《銀行保險機構公司治理準則》、聯交所上市規則附錄三有關核 心股東保障水平的最新要求及其他相關法律法規及監管規定，結合本行的實際情況，建議對公司章程的 相關條款進行修訂。本次修訂已經2022年度股東周年大會審議通過，尚需獲得銀行業監督管理部門的 核准。本次修訂的詳情請見本行於巨潮資訊網發佈的日期為2023年3月31日、2023年4月28日、2023 年5月23日、2023年6月16日的公告及於香港聯交所網站發佈的日期為2023年3月31日、2023年4月 28日、2023年6月15日的公告及日期為2023年5月23日的通函。 7 內部控制與內部審計 內部控制 報告期內，本行以提升內部控制有效性為目標，持續優化內控制度體系，強化監督檢查力度，開展內控 合規文化建設。一是制定年度工作計劃，統領全年合規風險、案件防控及合規檢查工作；二是組織開展 制度梳理，推動內控制度結構優化、精簡高效；三是持續開展流程梳理和風險識別評估工作，評估控制 措施的有效性；四是完成年度授權，修訂信貸業務授權制度，優化授權評估指標體系；五是持續監督檢 查及問題跟蹤整改，聚焦新產品、新業務及分支機構內設部門履職情況；六是強化合規提示工作機制， 收集流轉跟蹤全行優化建議，改進制度、流程及管理措施；七是建設內控合規文化，開展「自律合規促 進年」活動，組織簽訂各類責任書、承諾書，開展內控合規相關培訓，提升全員內控合規意識。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 101 第五章 公司治理 內部審計 本行根據《商業銀行內部審計指引》和《商業銀行內部控制指引》的要求，建立了獨立垂直的內部審計管 理體系。本行內部審計部門隸屬於董事會，在董事會審計委員會的具體指導下開展工作，根據監管要求 和相關制度規定，秉承獨立性、客觀性和重要性原則，認真履行職責，定期向董事會和監事會報告審計 工作情況，及時報送審計報告，並通報高級管理層；擬訂全行內審工作總體規劃、年度工作計劃，組織 實施對全行各項業務活動、經營情況及重要崗位人員任期經濟責任的審計，檢查、評價內外部規章制度 的執行情況，並向管理層提出改進建議。 102 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第六章 1 重要事項 報告期內利潤分配及資本公積金轉增股本情況 董事會提議2022年度不進行現金分紅，以資本公積向權益分派股權登記日登記在冊的普通股股東每10 股股份轉增1股股份。該利潤分配及資本公積轉增股份方案已經2022年度股東周年大會、2023年第一 次A股類別股東大會及2023年第一次H股類別股東大會審議通過，本行以資本公積向截至2023年6月30 日名列股東名冊的A股股東和2023年6月28日名列股東名冊的H股股東每10股股份轉增1股股份，合計 轉增826,553,759股股份，實施資本公積轉增股本後，本行普通股股份總數由8,265,537,599股增加至 9,092,091,358股。 本行計劃2023年上半年不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 2 債券發行及購回事項 本行子公司九鼎金融租賃公司於2020 年11 月20 日在全國銀行間債券市場發行總額為人民幣14 億元的 金融債券（債券代碼2022047），起息日為2020 年11 月24 日，品種為3 年期固定利率債券，票面利率 4.20%。 本行2021 年創新創業金融債券（債券代碼2120070）於2021 年8 月19 日在全國銀行間債券市場簿記建 檔，發行規模人民幣50億元，品種為3年期固定利率債券，票面利率3.16%，募集資金專項用於創新創 業領域信貸投放。 本行2021年無固定期限資本債券（債券代碼2120100）於2021年11月11日至11月12日在全國銀行間債 券市場簿記建檔，發行規模人民幣100億元，前5年票面利率4.80%，每5年調整一次，在第5年及之後 的每個付息日附發行人有條件贖回權。 本行2022年第一期綠色金融債券（債券代碼2220064）於2022年9月15日在全國銀行間債券市場簿記建 檔，發行規模人民幣30億元，期限3年，票面利率2.65%，募集資金依據適用法律和監管部門的批准， 專項用於《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》規定的綠色項目。 本行2022年第一期金融債券（債券代碼2220082）於2022年12月1日在全國銀行間債券市場發行完畢， 發行規模人民幣50億元，品種為3年期固定利率債券，票面利率2.95%。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 103 第六章 重要事項 3 實際控制人、股東、關聯方、收購人以及本行等承諾相關方在報告期內履行完畢及截 至報告期末尚未履行完畢的承諾事項 承諾事由 承諾方 首次公開發行A股時 鄭州市財政局 所作承諾 承諾類型 承諾內容 股份限售承諾 自本行首次公開發行的A股股票在深交所上市之日起36個 月內，不轉讓或者委託他人管理其持有的本行本次發行前 已發行的股份，也不由本行回購；如本行本次發行的股票 上市後6個月內連續20個交易日的收盤價均低於發行價， 或者上市後6個月期末收盤價低於發行價，則其持有的本行 股票的鎖定期限自動延長6個月。 若其在股份鎖定期滿後兩年內擬進行股份減持，每年減持 股份數量不超過持有股份數量的5%；股份鎖定期滿兩年後 若擬進行股份減持，減持股份數量將在減持前3個交易日予 以公告，減持價格不低於本行首次公開發行A股股票時的 發行價（若公司股票有派息、送股、資本公積金轉增股本、 配股、股份拆細等除權、除息事項的，減持價格將進行相 應的除權、除息調整）。 104 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 承諾時間 承諾期限 履行情況 2018-09-19 見承諾內容 正在履行 第六章 重要事項 承諾事由 承諾方 首次公開發行A股時 本行董事、監事 所作承諾 和高級管理 人員 承諾類型 承諾內容 股份限售承諾 自本行首次公開發行的A股股票在深交所上市之日起36個 月內，不轉讓或者委託他人管理其持有的本行本次發行前 已發行的股份，也不由本行回購。 承諾時間 承諾期限 履行情況 2018-09-19 見承諾內容 正在履行 2018-09-19 見承諾內容 正在履行 2018-09-19 見承諾內容 正在履行 鎖定期屆滿後，在任職期間內每年轉讓的股份不超過持 股總數的15%，5年內轉讓的股份總數不超過持股總數的 50%，不會在賣出後六個月內再行買入，或買入後六個月 內再行賣出；離職後半年內，不轉讓其持有的本行股份。 首次公開發行A股時 本行董事、高級 所作承諾 管理人員 股份限售承諾 如本行首次公開發行的A股股票在深交所上市後6個月內連 續20個交易日的收盤價均低於發行價，或者上市後6個月 期末收盤價低於發行價，則其持有的本行股票的鎖定期限 自動延長6個月。在延長的鎖定期內，不轉讓或者委託他人 管理其持有的本行本次發行前已發行的股份，也不由本行 回購。 鎖定期滿後2年內減持的，減持價格不低於本行首次公開發 行A股股票時的發行價。 首次公開發行A股時 本行持有內部 職工股超過 所作承諾 5萬股的個人 股份限售承諾 自本行於深交所上市之日起3年內，不轉讓所持有的鄭州銀 行股份。 上述3年股份轉讓鎖定期期滿後，每年轉讓的股份數不得超 過持股總數的15%，5年內轉讓的股份數不超過持股總數的 50%。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 105 第六章 重要事項 承諾事由 承諾方 首次公開發行A股時 鄭州市財政局 所作承諾 承諾類型 承諾內容 避免同業競爭的 承諾 在其作為本行主要股東的期間內，其下屬企業（包括全資、 控股子公司以及有實際控制權的企業）不會以任何形式直接 或間接地從事與本行主營業務存在競爭或可能產生競爭的 業務活動。將對下屬企業按照本承諾進行監督，並行使必 要的權利，促使其遵守本承諾。 承諾時間 承諾期限 履行情況 2018-09-19 見承諾內容 正在履行 保證嚴格遵守中國證券監督管理委員會、本行上市地證券 交易所有關規章制度及公司章程、本行關聯交易管理辦法 等公司管理制度的規定，與其他股東平等地行使股東權 利、履行股東義務，不利用主要股東的地位謀取不當利 益，不損害本行和其他股東的合法權益。 非公開發行A股時所 鄭州投資控股有 作承諾 限公司 股份限售承諾 自本行非公開發行股票上市之日起60個月內不予轉讓。 2020-11-27 見承諾內容 正在履行 非公開發行A股時所 河南國原貿易有 作承諾 限公司 股份限售承諾 自本行非公開發行股票上市之日起60個月內不予轉讓。 2020-11-27 見承諾內容 正在履行 承諾是否按時履行 是 如承諾超期未履行完畢的，應當詳細說明未完成履行的具體 不適用 原因及下一步的工作計劃 106 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第六章 重要事項 4 重大關聯交易 根據原中國銀保監會《銀行保險機構關聯交易管理辦法》、深交所上市規則、中國企業會計準則等法 律、行政法規、部門規章、規範性文件的相關規定，本行制定《關聯交易管理辦法》，持續優化關聯交 易管理機制，加強關聯方名單管理，強化關聯交易審批，審慎開展關聯交易，切實防範關聯交易風險。 報告期內，本行與關聯方發生的關聯交易業務均系本行正常的經營活動，交易條件及定價水平堅持遵循 公允和市場化原則，以不優於非關聯方同類交易的條件進行，對本行的經營成果和財務狀況無重大影 響，各項關聯交易控制指標符合監管部門相關規定。 4.1 直接或間接持有本行5%及5%以上股份的關聯股東 關聯方名稱 關聯方 關係 類型 註冊 資本 主營 業務 報告期 變化 註冊地 鄭州市財政局 股東 不適用 政府部門 不適用 不適用 無 鄭州投資控股 有限公司 股東 河南鄭州 有限責任公司 人民幣 國有資產投資 無 352,500萬元 經營；房地產 開發與銷售； 房屋租賃。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 107 第六章 重要事項 4.2 重大關聯交易 根據原中國銀保監會《銀行保險機構關聯交易管理辦法》和本行《關聯交易管理辦法》規定，對關 聯交易界定如下：重大關聯交易是指本行與單個關聯方之間單筆交易金額達到本行上季末資本淨 額1%以上，或累計達到本行上季末資本淨額5%以上的交易。本行與單個關聯方的交易金額累計 達到前款標準後，其後發生的關聯交易，每累計達到上季末資本淨額1%以上，則應當重新認定 為重大關聯交易。一般關聯交易是指除重大關聯交易以外的其他關聯交易。具體計算方法請見本 行於巨潮資訊網及香港聯交所網站發佈的《鄭州銀行股份有限公司關聯交易管理辦法》。 4.3 關聯交易情況 報告期內，本行嚴格按照原中國銀保監會、中國證監會、深交所等監管要求，在股東大會批准的 日常關聯交易預計額度內執行與關聯方之間的日常經營性關聯交易，具體情況如下表所示。除下 述交易外，本行不存在符合上述規定的其他重大關聯交易。 4.3.1 一般關聯企業授信類關聯交易 單位：人民幣千元 108 序號 關聯客戶 1 鄭州發展投資集團有限公司 及其關聯企業 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 2023年度 日常關聯 交易預計 授信額度 截至2023年 6月末 授信總額 關聯法人 截至2023年 6月末 授信金額 1,000,000 1,282,534 河南中原金控有限公司 (1) 1,282,534 業務類型 貸款類業務、 投資類業務 第六章 重要事項 序號 關聯客戶 2 鄭州市建設投資集團 有限公司及其關聯企業 2023年度 日常關聯 交易預計 授信額度 4,300,000 截至2023年 6月末 授信總額 關聯法人 截至2023年 6月末 授信金額 2,967,100 鄭州市建設投資集團有限公司 鄭州路橋建設投資集團 有限公司 鄭州嵩岳公路開發有限公司 765,500 1,297,000 鄭州市公路工程公司 300,000 604,600 業務類型 貸款類業務 貸款類業務、 票據類業務 貸款類業務、 投資類業務 貸款類業務、 票據類業務 3 鄭州交通建設投資有限公司 及其關聯企業 800,000 116,270 鄭州交投地坤實業有限公司 116,270 投資類業務 4 鄭州市市政工程總公司及 其關聯企業 550,000 398,767 鄭州市市政工程總公司 河南康暉水泥製品有限公司 268,250 120,517 河南中豫路橋工程有限公司 10,000 票據類業務 貸款類業務、 票據類業務 貸款類業務 500,000 貸款類業務 5 鄭州地鐵集團有限公司及 其關聯企業 1,500,000 500,000 鄭州地鐵集團有限公司 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 109 第六章 重要事項 序號 關聯客戶 6 鄭州市中融創產業投資 有限公司及其關聯企業 2023年度 日常關聯 交易預計 授信額度 2,000,000 截至2023年 6月末 授信總額 關聯法人 截至2023年 6月末 授信金額 業務類型 959,970 鄭州市中融創產業投資 有限公司 河南數字小鎮開發建設 有限公司 720,000 投資類業務 239,970 貸款類業務 7 鄭州投資控股有限公司及 其關聯企業 2,000,000 1,060,000 鄭州投資控股有限公司 鄭州金陽電氣有限公司 1,030,000 30,000 投資類業務 貸款類業務 8 河南投資集團有限公司及 其關聯企業 3,000,000 914,914 河南頤城控股有限公司 500,000 貸款類業務、 投資類業務 透支類業務 透支類業務 透支類業務 貸款類業務 透支類業務 河南投資集團有限公司 大河國際貿易有限公司 大河智運物流（河南）有限公司 河南安彩光伏新材料有限公司 河南省投智慧能源有限公司 110 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 300,000 99,904 10,000 5,000 10 第六章 重要事項 序號 關聯客戶 9 河南國原貿易有限公司及 其關聯企業 2023年度 日常關聯 交易預計 授信額度 3,300,000 截至2023年 6月末 授信總額 關聯法人 2,932,800 河南暉達建設投資有限公司 河南盈碩建築工程有限公司 鄭州暉達實業發展有限公司 河南凱睿置業有限公司 麗卡德（鄭州）酒店管理 有限公司 鄭州盈首商貿有限公司 河南建苑裝飾工程有限公司 河南新城置業有限公司 新鄉市中開置業有限公司 鄭州丹碩貿易有限公司 截至2023年 6月末 授信金額 業務類型 976,330 523,800 497,370 269,800 189,500 貸款類業務 貸款類業務 貸款類業務 貸款類業務 貸款類業務 147,500 145,600 125,100 49,800 8,000 貸款類業務 貸款類業務 貸款類業務 貸款類業務 貸款類業務 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 111 第六章 重要事項 2023年度 日常關聯 交易預計 授信額度 截至2023年 6月末 授信總額 關聯法人 截至2023年 6月末 授信金額 業務類型 序號 關聯客戶 10 河南資產管理有限公司及 其關聯企業 3,000,000 999,000 河南資產管理有限公司 999,000 貸款類業務 11 中原資產管理有限公司及 其關聯企業 (2) 3,000,000 2,498,000 中原資產管理有限公司 2,498,000 貸款類業務 12 國家電投集團河南電力 有限公司及其關聯企業 1,400,000 1,000 透支類業務 1,000 國電投河南新能源有限公司 註： 1. 截至報告期末，本行客戶河南中原金控有限公司在本行授信金額為人民幣128,253 萬元，其 中人民幣118,253萬元為該客戶符合關聯方認定標準前發生的業務。 2. 112 截至報告期末，本行客戶中原資產管理有限公司及其關聯企業已不是本行的關聯方。 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第六章 重要事項 4.3.2 金融同業授信類關聯交易 單位：人民幣千元 2023年度 日常關聯 交易預計 授信額度 截至2023年 6月末 授信總額 截至2023年 6月末 授信金額 業務類型 序號 關聯客戶 1 中原證券股份有限公司及 其關聯企業 300,000 300,000 中原證券股份有限公司 300,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 2 中原信託有限公司及 其關聯企業 500,000 500,000 中原信託有限公司 500,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 3 百瑞信託有限責任公司及 其關聯企業 2,000,000 1,500,000 百瑞信託有限責任公司 1,500,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 4 蘭州銀行股份有限公司 2,000,000 1,000,000 蘭州銀行股份有限公司 1,000,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 5 中原銀行股份有限公司 3,000,000 3,000,000 中原銀行股份有限公司 3,000,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 6 長城基金管理有限公司 300,000 300,000 長城基金管理有限公司 300,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 關聯法人 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 113 第六章 重要事項 114 2023年度 日常關聯 交易預計 授信額度 截至2023年 6月末 授信總額 截至2023年 6月末 授信金額 業務類型 序號 關聯客戶 7 河南九鼎金融租賃股份 有限公司 5,000,000 5,000,000 河南九鼎金融租賃股份 有限公司 5,000,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 8 扶溝鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 500,000 300,000 扶溝鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 300,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 9 新密鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 600,000 400,000 新密鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 400,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 10 浚縣鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 400,000 200,000 浚縣鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 200,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 11 確山鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 500,000 300,000 確山鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 300,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 12 新鄭鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 1,200,000 1,000,000 新鄭鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 1,000,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 關聯法人 第六章 重要事項 2023年度 日常關聯 交易預計 授信額度 截至2023年 6月末 授信總額 截至2023年 6月末 授信金額 業務類型 序號 關聯客戶 13 中牟鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 500,000 500,000 中牟鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 500,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 14 鄢陵鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 600,000 400,000 鄢陵鄭銀村鎮銀行股份 有限公司 400,000 同業綜合授信， 在授信有效期 內可循環使用 關聯法人 4.3.3 自然人授信類關聯交易 截至報告期末，關聯自然人在本行的授信餘額為人民幣9,679萬元，不超過2023年度日常 關聯交易預計額度中對關聯自然人授信額度合計不超過人民幣30,000萬元的限制。 4.3.4 其他類關聯交易 2023 上半年，本行與蘭州銀行股份有限公司、中原銀行股份有限公司、中原證券股份有 限公司開展的現券買賣、質押式回購等具有公開市場交易價格的金融市場類交易最大單筆 交易金額分別為人民幣50,350萬元、100,000萬元、10,000萬元。與百瑞信託有限責任 公司、中原信託有限公司開展的信託保管和監管費等服務類交易金額分別為人民幣0.3萬 元、3,727萬元。未與中原信託有限公司、百瑞信託有限責任公司、長城基金管理有限公 司、九鼎金融租賃公司開展現券買賣、質押式回購等具有公開市場交易價格的金融市場類 交易；未與河南資產管理有限公司、中原資產管理有限公司開展資產買賣業務。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 115 第六章 重要事項 5 重大合同及其履行情況 5.1 託管、承包、租賃事項情況 報告期內，本行無重大託管、承包、租賃等重大合同事項。 5.2 重大擔保 報告期內，除中國人民銀行和原中國銀保監會批准的經營範圍內的擔保業務外，本行沒有其他需 要披露的重大擔保事項。 5.3 委託理財 報告期內，本行未發生正常業務範圍之外的委託理財事項。 5.4 其他重大合同 報告期內，除已於本報告、本行其他公告及通函中已披露外，本行無其他需要披露的重大合同事 項。 6 本行貸款協議或財務資助 於報告期內，本行沒有向任何關聯公司提供任何須根據聯交所上市規則第13.16條予以披露之財務資助 或擔保。本行不存在控股股東及實際控制人，也並未訂立任何附帶本行控股股東履行具體責任相關契約 之貸款協議或違反任何貸款協議之條款。 7 重大資產和股權收購、出售或吸收合併 報告期內，本行不存在重大資產和股權收購、出售或吸收合併事項。 116 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第六章 重要事項 8 重大訴訟及仲裁事項 本行民主路支行因與河南長坤置業有限公司等的金融借款合同糾紛於2021 年8 月向河南省鄭州市中級 人民法院提起訴訟，法院正式立案受理，於2022年4月收到一審民事裁定書，於2022年5月向河南省高 級人民法院提起上訴，於2022 年7 月收到二審民事裁定書，指令河南省鄭州市中級人民法院審理，於 2023年4月收到重審民事裁定書，於2023年5月向河南省高級人民法院提起上訴。詳情請見本行於巨潮 資訊網及香港聯交所網站發佈的日期為2021年8月31日、2022年4月29日及2022年7月29日的公告。 2022年8月，本行公告了連續12個月內發生的本行作為原告的涉案本金超過人民幣5,000萬元的訴訟、 仲裁事項基本情況。詳情請見本行於巨潮資訊網發佈的日期為2022年8月20日的公告及香港聯交所網 站發佈的日期為2022年8月22日的公告。 本行因與平頂山平臨高速公路有限責任公司等的金融借款合同糾紛於2023年3月向河南省鄭州市中級人 民法院提起訴訟，法院正式立案受理，於2023年6月收到一審判決書。被告未在法定期限內提出上訴， 一審判決生效，詳情請見本行於巨潮資訊網及香港聯交所網站發佈的日期為2023年3月31日及2023年 6月29日的公告。 本行中牟支行因與河南美爾健康產業發展有限公司等的金融借款合同糾紛，本行西四環支行因與鄭州暢 科貿易有限公司等的金融借款合同糾紛，於2023年4月向河南省鄭州市中級人民法院提起訴訟，法院正 式立案受理，於2023年7月收到一審判決書。詳情請見本行於巨潮資訊網及香港聯交所網站發佈的日期 為2023年4月20日、2023年7月12日及2023年7月18日的公告。 本行在日常業務過程中因收回借款等原因涉及若干訴訟和仲裁事項。截至報告期末，除上述訴訟事項 外，本行作為原告或申請人的其他未決訴訟和仲裁事項合計標的金額為人民幣15.61億元，作為被告或 被申請人的未決訴訟和仲裁事項合計標的金額為人民幣0.10 億元，預計該等訴訟和仲裁事項不會對本 行的財務狀況或經營結果構成重大不利影響。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 117 第六章 重要事項 9 其他重大社會安全問題情況 報告期內，本行及子公司不存在其他重大社會安全問題。 10 本行及本行董事、監事、高級管理人員及持有5%以上股份的股東受處罰及整改的情況 報告期內，就本行所知，本行及本行董事、監事、高級管理人員及持有5%以上股份的股東不存在被有 權機關調查、被司法紀檢部門採取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、被中國證監會立案調 查、行政處罰或採取行政監管措施、被證券交易所採取紀律處分的情形，本行沒有受到其他監管機構對 本行經營有重大影響的處罰。 11 本行及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 截至報告期末，本行不存在控股股東或實際控制人。報告期內，本行及本行第一大股東不存在未履行法 院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 12 違規對外擔保情況 報告期內，本行無違規對外擔保情況。 13 控股股東及其他關聯方非經營性佔用資金情況 本行不存在控股股東及其他關聯方對本行的非經營性佔用資金情況。 14 與控股股東及其關聯方資金往來情況 報告期內，本行不存在控股股東，不存在與控股股東及其關聯方資金往來。 15 獨立非執行董事對本行對外擔保和本行控股股東及其他關聯方佔用資金情況的專項說 明及獨立意見 擔保業務是本行經相關監管機構批准的常規銀行業務之一。報告期內，本行認真貫徹執行相關規定，除 經相關監管機構批准的經營範圍內的金融擔保業務外，沒有其他需要披露的重大擔保業務事項。 截至報告期末，本行不存在控股股東及其他關聯方佔用資金的情況。 118 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第六章 重要事項 16 股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 報告期內，本行未實施任何形式的股權激勵計劃、員工持股計劃、聯交所上市規則第十七章下之股份計 劃或其他員工激勵措施。 17 破產重整相關事項 報告期內，本行未發生破產重整相關事項。 18 聘任、解聘會計師事務所情況 本行經2022年度股東周年大會審議通過，續聘安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）、安永會計師事 務所分別為本行2023年度的境內、境外審計機構，任期至本行2023年度股東周年大會結束。 19 審計覆核 本行按照中國企業會計準則及國際財務報告準則編製的截至2023年6月30日止六個月的財務報表未經 審計，安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）及安永會計師事務所分別進行了審閱。本報告已經本行 董事會審計委員會及董事會審閱。 20 其他重大事項的說明 報告期內，除已於本報告、本行其他公告及通函中已披露外，本行無其他重大事項。 21 本行子公司重大事項 報告期內，本行子公司無重大事項。 22 期後事項 截至最後實際可行日期，除已於本報告、本行其他公告及通函中已披露外，本行未發生其他須予披露的 重大期後事項。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 119 第七章 獨立核數師審閱報告 目錄 頁次 一、 中期財務資料審閱報告 121 二、 未經審計合併財務報表 120 簡要合併損益表 簡要合併綜合收益表 簡要合併財務狀況表 簡要合併股東權益變動表 簡要合併現金流量表 簡要合併財務報表附註 122 123 124 126 128 130 三、 未經審計的補充財務信息 249 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 第七章 獨立核數師審閱報告 中期財務資料審閱報告 致鄭州銀行股份有限公司董事會： （於中華人民共和國註冊成立的有限公司） 引言 我們審閱了鄭州銀行股份有限公司（以下簡稱「貴行」）及其子公司（統稱「貴集團」）的中期財務資料，包括 2023年6月30日的簡要合併財務狀況表、截至2023年6月30日止六個月期間的簡要合併損益表、簡要合併綜 合收益表、簡要合併股東權益變動表和簡要合併現金流量表，以及簡要合併財務報表附註。《香港聯合交易所 有限公司證券上市規則》要求按照其相關規定和國際會計準則理事會公佈的《國際會計準則第34號 － 中期財務 報告》的要求編製及列報中期財務資料。 按照國際會計準則第34號的要求編製和列報上述中期財務資料是貴行董事的責任。我們的責任是在實施審閱 工作的基礎上對上述中期財務資料發表審閱意見。根據雙方已經達成的協議條款的約定，本審閱報告僅向貴 行董事會整體提交，除此之外別無其他目的。我們不會就本報告的內容對任何其他人士負責或承擔任何責任。 審閱工作範圍 我們的審閱工作是按照《國際審閱準則第2410號 － 獨立審計師對企業中期財務資料執行審閱》的要求進行的。 中期財務資料的審閱工作主要包括向財務會計負責人進行查詢，執行分析性覆核及其他審閱程序。由於審閱 的範圍遠小於按照國際審計準則進行審計的範圍，所以不能保證我們會注意到在審計中可能會被發現的所有 重大事項。因此，我們不發表審計意見。 結論 根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信上述中期財務資料在所有重大方面沒有按照《國際會計 準則第34號》編製。 安永會計師事務所 執業會計師 香港 二零二三年八月二十九日 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 121 簡要合併損益表 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 截至6月30日止六個月期間 附註 利息收入 利息支出 利息淨收入 3 手續費及佣金收入 手續費及佣金支出 2022年 （未經審計） 12,397,522 (6,471,739) 12,711,575 (6,465,862) 5,925,783 6,245,713 396,112 (74,015) 512,708 (93,402) 手續費及佣金淨收入 4 322,097 419,306 交易淨收益 投資淨收益 其他營業收入 5 6 7 401,244 193,646 60,827 694,185 176,205 28,979 6,903,597 7,564,388 (1,522,801) (2,877,516) (1,362,293) (2,959,345) 2,503,280 3,242,750 23,710 2,940 2,526,990 3,245,690 (412,507) (613,474) 淨利潤 2,114,483 2,632,216 淨利潤歸屬於： 本行股東 非控制性權益 2,046,633 67,850 2,531,066 101,150 2,114,483 2,632,216 營業收入 營業費用 信用減值損失 8 9 營業利潤 應佔聯營公司利潤 19 稅前利潤 所得稅費用 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 122 2023年 （未經審計） 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 10 簡要合併綜合收益表 2023年6月30日 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 截至6月30日止六個月期間 2023年 （未經審計） 2022年 （未經審計） 179,508 63,612 (1,303) (4,351) – 42,248 1,438 – 173,854 107,298 綜合收益總額 2,288,337 2,739,514 綜合收益總額歸屬於： 本行股東 非控制性權益 2,220,487 67,850 2,638,364 101,150 2,288,337 2,739,514 0.23 0.28 附註 其他綜合收益 32 歸屬於本行股東的其他綜合收益稅後淨額 將重分類至損益的其他綜合收益 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的 債權投資公允價值變動 ╱ 信用損失準備 不能重分類至損益的其他綜合收益 指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的 權益工具公允價值變動 設定受益計劃重估儲備 歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額 其他綜合收益稅後總額 基本及稀釋每股收益（人民幣元） 11 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 123 簡要合併財務狀況表 2023年6月30日 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 資產 現金及存放中央銀行款項 存放同業及其他金融機構款項 拆出資金 買入返售金融資產 發放貸款及墊款 金融投資： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 以攤餘成本計量的金融投資 應收租賃款 對聯營公司投資 物業及設備 遞延所得稅資產 其他資產 附註 2023年 6月30日 （未經審計） 2022年 12月31日 （經審計） 12 13 14 15 16 25,900,554 1,813,047 4,762,309 6,858,583 342,086,543 26,487,450 1,922,266 2,410,452 12,386,501 322,207,034 17 17 17 18 19 20 21 22 41,565,782 24,220,133 122,903,139 32,227,169 645,461 3,286,900 5,359,608 5,230,169 44,441,710 17,150,060 121,679,176 30,633,447 273,881 3,049,807 4,880,568 3,991,266 616,859,397 591,513,618 26,168,771 17,845,640 32,931,730 2,331 19,294,399 357,912,589 952,122 103,726,692 3,111,550 20,105,825 29,541,040 29,548,795 100,456 19,098,195 341,797,766 557,405 94,992,906 3,145,994 561,945,824 538,888,382 資產總計 負債 向中央銀行借款 同業及其他金融機構存放款項 拆入資金 衍生金融負債 賣出回購金融資產款 吸收存款 應交稅費 已發行債券 其他負債 負債合計 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 124 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 23 24 25 26 27 28 29 30 簡要合併財務狀況表（續） 2023年6月30日 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 附註 2023年 6月30日 （未經審計） 2022年 12月31日 （經審計） 31 34 32 32 32 32 32 33 9,092,091 9,998,855 5,985,102 3,505,562 7,797,453 52,042 (72,986) 16,634,934 8,265,538 9,998,855 6,811,655 3,505,562 7,767,704 (126,163) (68,635) 14,618,050 歸屬於本行股東權益合計 非控制性權益 52,993,053 1,920,520 50,772,566 1,852,670 股東權益合計 54,913,573 52,625,236 負債和股東權益合計 616,859,397 591,513,618 股東權益 股本 其他權益工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 投資重估儲備 設定受益計劃重估儲備 未分配利潤 趙飛 董事長 孫海剛 主管會計工作負責人 袁冬雲 會計機構負責人 鄭州銀行股份有限公司 （公章） 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 125 126 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 32(c) 31 32(d)(e) 9,092,091 826,553 – 826,553 9,998,855 – – – – – – – – – 9,998,855 8,265,538 股本 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 2023年6月30日餘額（未經審計） 小計 利潤分配 －提取一般準備 資本公積轉增股本 綜合收益小計 淨利潤 其他綜合收益 2023年1月1日餘額（經審計） 附註 其他權益 工具 5,985,102 (826,553) – (826,553) – – – 6,811,655 資本公積 3,505,562 – – – – – – 3,505,562 盈餘公積 7,797,453 29,749 29,749 – – – – 7,767,704 一般準備 歸屬於本行股東權益 52,042 – – – 178,205 – 178,205 (126,163) 投資重估 儲備 未分配 利潤 (29,749) (29,749) – 2,046,633 2,046,633 – (72,986) 16,634,934 – – – (4,351) – (4,351) (68,635) 14,618,050 設定受益計劃 重估儲備 52,993,053 – – – 2,220,487 2,046,633 173,854 50,772,566 小計 1,920,520 – – – 67,850 67,850 – 1,852,670 非控制性 權益 54,913,573 – – – 2,288,337 2,114,483 173,854 52,625,236 股東權益 合計 簡要合併股東權益變動表 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 8,265,538 – 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 2022年6月30日餘額（未經審計） 小計 32(c) – – 利潤分配 －現金股利－普通股股利 －提取一般準備 17,824,363 – – – – – – – – – 32(d)(e) 17,824,363 8,265,538 股本 綜合收益小計 淨利潤 其他綜合收益 2022年1月1日餘額（經審計） 附註 其他權益 工具 7,452,490 – – – – – – 7,452,490 資本公積 3,281,678 – – – – – – 3,281,678 盈餘公積 7,484,458 3,105 – 3,105 – – – 7,481,353 一般準備 歸屬於本行股東權益 (67,597) – – – 105,860 – 105,860 (173,457) 投資重估 儲備 未分配 利潤 (3,105) – (3,105) 2,531,066 2,531,066 – (67,817) 16,231,433 – – – 1,438 – 1,438 (69,255) 13,703,472 設定受益計劃 重估儲備 60,404,546 – – – 2,638,364 2,531,066 107,298 57,766,182 小計 1,741,608 (4,900) (4,900) – 101,150 101,150 – 1,645,358 非控制性 權益 62,146,154 (4,900) (4,900) – 2,739,514 2,632,216 107,298 59,411,540 合計 簡要合併股東權益變動表（續） 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 127 簡要合併現金流量表 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 截至6月30日止六個月期間 2023年 （未經審計） 2022年 （未經審計） 2,526,990 3,245,690 2,877,516 230,240 (119,245) (10,246) (40,864) (193,646) (23,710) 1,259,136 (2,707,964) 2,959,345 227,427 (320,163) 32 15,902 (176,205) (2,940) 1,288,650 (3,192,031) 593,760 (1,700,000) (132,281) (1,851,184) 3,194,195 5,528,170 (21,999,004) (2,066,015) (441,448) (2,450,470) 7,735,912 (28,408,284) (2,242,376) 813,102 5,996,775 (8,308,039) 199,731 14,823,400 436,847 (523,822) (1,203,025) (4,676,127) 4,932,517 5,650,318 64,709 (407,712) (467,243) (18,129,194) 經營活動現金流量 稅前利潤 調整項目： 信用減值損失 折舊及攤銷 未實現匯兌收益 處置長期資產的淨損益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資的淨交易損益 投資淨收益 應佔聯營公司利潤 已發行債券利息支出 金融投資的利息收入 經營資產的變動 存放中央銀行限定性存款淨減少 ╱（增加） 存放和拆放同業及其他金融機構款項淨增加 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資的 淨減少 ╱（增加） 買入返售金融資產淨減少 發放貸款及墊款淨增加 應收租賃款淨增加 其他經營資產淨（增加）╱ 減少 經營負債的變動 向中央銀行借款淨增加 ╱（減少） 同業及其他金融機構存入和拆入款項淨減少 賣出回購金融資產淨增加 吸收存款淨增加 其他經營負債淨增加 支付所得稅 經營活動產生的現金流量淨額 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 128 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併現金流量表（續） 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 截至6月30日止六個月期間 2023年 （未經審計） 2022年 （未經審計） 投資活動現金流量 收回投資所得款項 處置物業及設備和其他資產所得款項 投資支付的現金 取得投資收益收到的現金 購入物業及設備及其他資產所付款項 聯營公司增資支付的現金 55,499,615 10,715 (64,062,174) 2,755,252 (282,776) (347,870) 67,629,481 833 (59,232,702) 3,713,444 (211,880) – 投資活動產生的現金流量淨額 (6,427,238) 11,899,176 籌資活動現金流量 發行債券所得款項淨額 償還已發行債券支付的現金 償付已發行債券利息支付的現金 償付租賃負債支付的現金 分配股息支付的現金 78,109,875 (69,365,611) (1,269,614) (53,288) – 61,966,736 (61,537,221) (1,272,770) (51,119) (4,900) 籌資活動產生的現金流量淨額 7,421,362 (899,274) 526,881 (7,129,292) 10,515,331 21,412,333 10,414 107,507 11,052,626 14,390,548 經營活動產生的現金流量淨額包括： 收取的利息 9,795,885 8,657,488 支付的利息 (4,746,780) (4,336,145) 附註 現金及現金等價物淨增加 ╱（減少）額 1月1日的現金及現金等價物 匯率變動對現金及現金等價物的影響 6月30日的現金及現金等價物 35(a) 後附財務報表附註為本財務報表的組成部分 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 129 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 1. 基本情況 鄭州銀行股份有限公司 （以下簡稱「本行」），其前身鄭州市商業銀行股份有限公司，是經中國人民銀 行 （以下簡稱「人行」） 濟銀覆[2000]64號文批准成立的一家股份制商業銀行。2009年10月更名為鄭州 銀行股份有限公司。註冊地為河南省鄭州市鄭東新區商務外環路22號。本行的經營活動集中在中國河 南省地區。 本行經原中國銀行業監督管理委員會 （以下簡稱「原中國銀監會」） 批准持有B1036H241010001號金 融許可證，並經中國國家工商行政管理總局核准持有註冊號為410000100052554 的企業法人營業執 照。本行由國家金融監督管理總局監管。 本行H股股票於2015年12月在香港聯合交易所有限公司 （以下簡稱「香港聯交所」） 主板上市，股票代 碼為06196。本行A股股票於2018年9月在深圳證券交易所 （以下簡稱「深交所」） 中小企業板上市，股 票代碼為002936。 本行及所屬子公司 （以下統稱「本集團」） 的經營範圍包括：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸 款；辦理國內外結算；辦理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買 賣政府債券、金融債券；從事同業拆借；外匯存款、外匯貸款、外匯匯款、外幣兌換；從事銀行卡業 務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；提供融資租賃服務；經 國務院銀行業監督管理機構批准的其他業務 （依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營 活動）。 本年納入合併範圍的主要子公司詳見附註19。 本財務報表已經本行董事會於2023年8月29日決議批准報出。 130 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 2. 編製基礎、重要會計政策和會計估計 除非另行說明，本集團未經審計的中期財務資料所採用的會計政策與編製2022年度會計報表所採用的 會計政策一致。 (a) 編製基礎 本中期合併財務資料根據《國際會計準則第34號 － 中期財務報告》編製，並應與本集團2022年度 財務報表一併閱讀。 本中期合併財務報表以持續經營為編製基礎。 (b) 重要會計政策 國際會計準則理事會發佈了若干於本集團當前會計期間首次生效的國際財務報告準則修訂。這些 修訂均未對本集團當期或以前會計期間報告產生重大影響。 本集團未採用任何當前會計期間尚未生效的新準則或解釋。 (c) 實施會計政策中採用的重大會計估計及判斷 編製中期合併財務報表需要採用若干重要的會計估計，同時也需要管理層在貫徹本集團的會計政 策的過程中作出判斷。 在編製本中期合併財務報表時，管理層採用本集團會計政策時作出的重大判斷和關鍵估計的不確 定性的關鍵來源，與本集團在2022年度財務報表中所採用的相同。具體請參見2022年度財務報 表。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 131 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 3. 利息淨收入 截至6月30日止六個月期間 132 2023年 2022年 利息收入 存放中央銀行利息收入 存放同業及其他金融機構款項及拆出資金利息收入 發放貸款及墊款利息收入 － 公司貸款及墊款 － 個人貸款及墊款 － 票據貼現 買入返售金融資產利息收入 金融投資利息收入 應收租賃款利息收入 151,509 74,947 154,270 38,698 6,328,947 1,753,430 212,332 99,687 2,707,964 1,068,706 6,093,856 1,918,345 174,618 116,463 3,192,031 1,023,294 小計 12,397,522 12,711,575 利息支出 向中央銀行借款利息支出 同業及其他金融機構存放款項及拆入資金利息支出 吸收存款利息支出 賣出回購金融資產款利息支出 發行債券利息支出 (302,259) (845,752) (3,910,149) (154,443) (1,259,136) (277,832) (1,012,284) (3,756,740) (130,356) (1,288,650) 小計 (6,471,739) (6,465,862) 利息淨收入 5,925,783 6,245,713 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 4. 手續費及佣金淨收入 截至6月30日止六個月期間 5. 2023年 2022年 手續費及佣金收入 代理及託管業務手續費 證券承銷及諮詢業務手續費 承兌及擔保手續費 銀行卡手續費 其他 203,306 72,055 38,881 55,312 26,558 271,811 101,180 63,849 57,637 18,231 小計 396,112 512,708 手續費及佣金支出 支付結算及代理業務 銀行卡手續費 其他手續費支出 (17,479) (35,883) (20,653) (23,819) (32,801) (36,782) 小計 (74,015) (93,402) 手續費及佣金淨收入 322,097 419,306 交易淨收益 截至6月30日止六個月期間 債券及基金淨收益 匯兌淨損益 合計 附註 2023年 2022年 (a) (b) 416,132 (14,888) 181,084 513,101 401,244 694,185 (a) 債券及基金淨收益包括為交易而持有的金融資產的投資損益和公允價值變動損益。 (b) 匯兌淨損益主要包括買賣即期外匯、貨幣衍生金融工具產生的已實現損益和未實現的公允價值變動損益以及 外幣貨幣性資產及負債折算成人民幣產生的損益。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 133 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 6. 投資淨收益 截至6月30日止六個月期間 7. 2023年 2022年 債券投資淨損失 其他債務工具投資淨收益 (32,659) 226,305 (72,533) 248,738 合計 193,646 176,205 其他營業收入 截至6月30日止六個月期間 134 2023年 2022年 租金收入 政府補助 出售物業及設備淨損益 其他 1,316 36,825 10,246 12,440 1,629 21,580 (32) 5,802 合計 60,827 28,979 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 8. 營業費用 截至6月30日止六個月期間 2023年 2022年 職工薪酬費用 － 工資、 獎金及津貼 － 社會保險費及企業年金 － 補充退休福利 － 職工福利費 － 住房公積金 － 其他職工福利 541,918 151,202 3,878 21,343 63,723 46,857 415,229 167,138 3,098 24,817 61,270 41,022 小計 828,921 712,574 折舊及攤銷 租金及物業管理費 辦公費用 稅金及附加 租賃負債利息支出 其他一般及行政費用 230,240 34,375 16,618 78,008 5,565 329,074 227,427 37,397 23,569 78,028 7,595 275,703 1,522,801 1,362,293 合計 9. 信用減值損失 截至6月30日止六個月期間 2023年 2022年 以攤餘成本計量的發放貸款及墊款減值損失 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的 發放貸款及墊款減值損失 以攤餘成本計量的金融投資減值損失 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的 金融投資減值損失 應收租賃款減值損失 買入返售金融資產減值損失 拆出資金減值損失 存放同業及其他金融機構款項減值損失 表外信貸承諾減值損失 其他減值損失 2,484,894 1,845,369 968 (106,315) 122,833 683,624 (23,727) 338,869 (2,946) 2,573 980 28,508 153,712 (4,213) 210,027 659 23 476 4,237 96,310 合計 2,877,516 2,959,345 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 135 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 10. 所得稅費用 截至6月30日止六個月期間 2023年 2022年 當期稅項 遞延稅項 950,949 (538,442) 1,405,916 (792,442) 合計 412,507 613,474 所得稅與會計利潤的關係如下： 截至6月30日止六個月期間 2023年 2022年 稅前利潤 法定稅率 2,526,990 25% 3,245,690 25% 按法定稅率計算的所得稅 不可抵稅支出 免稅收入 未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異 以前年度所得稅調整 631,748 18,130 (249,265) 16,084 (4,190) 811,423 15,668 (212,862) 702 (1,457) 412,507 613,474 附註 所得稅 (a) 免稅收入主要包括國債及地方政府債券利息收入及應佔聯營公司利潤等收入，免稅收入根據中國稅收法規豁 免繳納所得稅。 136 (a) 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 11. 基本及稀釋每股收益 本集團基本及稀釋每股收益的具體計算如下： 截至6月30日止六個月期間 附註 收益 ： 歸屬於本行普通股股東的淨利潤 股份 ： 普通股加權平均數 （千股） 歸屬於本行普通股股東的基本及稀釋每股收益 （人民幣元） (a) (a) 2023年 2022年 2,046,633 2,531,066 9,092,091 9,092,091 0.23 0.28 普通股加權平均數 （千股） 截至6月30日止六個月期間 2023年 2022年 期初普通股股數 新增普通股加權平均數 9,092,091 – 9,092,091 – 普通股加權平均數 9,092,091 9,092,091 本行於2023年6月實施2022年權益分配方案，以資本公積轉增股本，因此按照調整後的股數重 新計算比較期間的每股收益。 由於本行於本期並無任何具有稀釋影響的潛在股份，所以基本及稀釋每股收益並無任何差異。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 137 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 12. 現金及存放中央銀行款項 附註 庫存現金 存放中央銀行 － 法定存款準備金 － 超額存款準備金 － 財政性存款 (a) (b) 小計 應計利息 合計 (a) 2023年 6月30日 2022年 12月31日 1,020,917 1,089,526 17,241,827 7,080,806 548,698 17,952,476 7,005,009 431,809 25,892,248 26,478,820 8,306 8,630 25,900,554 26,487,450 本行及子公司按相關規定向人行繳存法定存款準備金。於各報告期 ╱ 年末，本行適用的法定準備金繳存比 率如下： 2023年 2022年 6月30日 12月31日 人民幣存款繳存比率 5.00% 5.25% 外幣存款繳存比率 6.00% 6.00% 上述法定存款準備金不可用於本集團的日常業務運作。 本行子公司的人民幣存款準備金繳存比率按人行相應規定執行。 (b) 138 存放於人行的超額存款準備金主要用於資金清算用途。 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 13. 存放同業及其他金融機構的款項 按交易對手類型和所在地區分析 2023年 6月30日 2022年 12月31日 存放中國大陸境內款項 － 銀行 － 其他金融機構 1,305,336 371,764 1,444,091 301,573 小計 1,677,100 1,745,664 137,756 174,887 1,814,856 1,920,551 117 (1,926) 2,661 (946) 1,813,047 1,922,266 存放中國大陸境外款項 － 銀行 小計 應計利息 減 ： 減值準備 合計 於2023年6月30日，本集團及本行存放同業及其他金融機構款項均處於第1階段 （2022年12月31日： 均處於第1階段）。 14. 拆出資金 2023年 6月30日 2022年 12月31日 拆放中國大陸境內款項 － 銀行 － 非銀行金融機構 136,047 4,600,000 – 2,400,000 小計 4,736,047 2,400,000 29,968 (3,706) 11,585 (1,133) 4,762,309 2,410,452 應計利息 減 ： 減值準備 合計 於2023年6月30日，本集團及本行拆出資金均處於第1階段 （2022年12月31日：均處於第1階段）。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 139 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 15. 買入返售金融資產 (a) 按交易對手類型和所在地區分析 2023年 6月30日 2022年 12月31日 中國大陸境內 － 銀行 － 其他金融機構 2,100,080 4,757,823 5,925,135 6,460,938 小計 6,857,903 12,386,073 680 – 3,374 (2,946) 6,858,583 12,386,501 2023年 6月30日 2022年 12月31日 6,857,903 12,386,073 680 – 3,374 (2,946) 6,858,583 12,386,501 應計利息 減 ： 減值準備 合計 (b) 按擔保物類型分析 債券 應計利息 減 ： 減值準備 合計 於2023年6月30日，本集團及本行買入返售金融資產均處於第1階段 （2022年12月31日：均處 於第1階段）。 140 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 16. 發放貸款及墊款 (a) 按性質分析 2023年 6月30日 2022年 12月31日 以攤餘成本計量的發放貸款及墊款 公司貸款及墊款 234,554,736 222,456,812 個人貸款及墊款 － 個人住房貸款 － 個人經營貸款 － 信用卡貸款 － 個人消費貸款 34,937,367 34,690,231 3,186,186 9,748,605 37,743,240 33,478,008 3,057,349 7,037,730 小計 82,562,389 81,316,327 以攤餘成本計量的發放貸款及墊款總額 317,117,125 303,773,139 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的 發放貸款及墊款 － 福費廷 － 票據貼現 13,763,954 20,262,984 10,305,667 16,842,291 小計 34,026,938 27,147,958 發放貸款及墊款總額 351,144,063 330,921,097 應計利息 減 ： 以攤餘成本計量的發放貸款及墊款減值準備 1,916,292 (10,973,812) 1,594,573 (10,308,636) 發放貸款及墊款賬面價值 342,086,543 322,207,034 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 141 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 16. 發放貸款及墊款（續） (b) 按客戶行業分佈情況分析 2023年6月30日 142 金額 比例 有抵押 貸款及墊款 租賃和商務服務業 批發和零售業 水利、 環境和公共設施管理業 房地產業 建築業 製造業 交通運輸、 倉儲和郵政業 採礦業 電力、 熱力、 燃氣及水生產和供應業 農、 林、 牧、 漁業 文化、 體育和娛樂業 住宿和餐飲業 其他 59,395,386 48,151,311 41,057,464 30,175,475 21,228,938 18,020,883 6,232,028 3,779,946 3,140,487 2,331,020 1,841,024 1,160,316 11,804,412 16.91% 13.71% 11.69% 8.59% 6.05% 5.13% 1.77% 1.08% 0.89% 0.66% 0.52% 0.33% 3.39% 5,681,720 14,568,931 3,458,268 11,519,004 4,832,488 3,335,050 1,697,655 114,500 254,288 730,706 999,578 701,558 1,470,014 公司貸款及墊款小計 248,318,690 70.72% 49,363,760 個人貸款及墊款 票據貼現 82,562,389 20,262,984 23.51% 5.77% 69,670,120 20,262,984 發放貸款及墊款總額 351,144,063 100.00% 139,296,864 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 16. 發放貸款及墊款（續） (b) 按客戶行業分佈情況分析（續） 2022年12月31日 金額 比例 有抵押 貸款及墊款 租賃和商務服務業 水利、環境和公共設施管理業 批發和零售業 房地產業 建築業 製造業 交通運輸、 倉儲和郵政業 電力、 熱力、 燃氣及水生產和供應業 農、 林、 牧、 漁業 採礦業 文化、 體育和娛樂業 住宿和餐飲業 其他 50,077,579 43,469,733 42,745,773 32,880,776 19,312,773 17,083,735 5,704,680 2,796,526 2,794,692 2,655,116 1,884,035 1,341,304 10,015,757 15.13% 13.14% 12.92% 9.94% 5.84% 5.16% 1.72% 0.85% 0.84% 0.80% 0.57% 0.41% 3.02% 5,551,609 2,990,452 12,866,110 12,759,826 4,494,539 3,359,008 1,730,422 265,431 695,352 124,500 1,177,484 816,225 1,859,853 公司貸款及墊款小計 232,762,479 70.34% 48,690,811 個人貸款及墊款 票據貼現 81,316,327 16,842,291 24.57% 5.09% 69,960,127 16,842,291 發放貸款及墊款總額 330,921,097 100.00% 135,493,229 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 143 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 16. 發放貸款及墊款（續） (c) (d) 按擔保方式分佈情況分析 2023年 6月30日 2022年 12月31日 信用貸款 保證貸款 抵押貸款 質押貸款 67,564,720 144,282,478 95,432,708 43,864,157 61,617,398 133,810,471 97,978,701 37,514,527 發放貸款及墊款總額 351,144,063 330,921,097 應計利息 減 ： 以攤餘成本計量的發放貸款及墊款減值準備 1,916,292 (10,973,812) 1,594,573 (10,308,636) 發放貸款及墊款賬面價值 342,086,543 322,207,034 已逾期貸款的逾期期限分析 2023年6月30日 逾期 逾期 3個月以內 3個月至1年 （含3個月） （含1年） 逾期 1年至3年 （含3年） 逾期 3年以上 合計 信用貸款 保證貸款 抵押貸款 質押貸款 1,420,602 1,514,000 1,235,026 422,452 271,713 1,503,830 750,790 30,379 194,265 767,944 1,770,195 65,792 17,283 419,492 301,009 2,377 1,903,863 4,205,266 4,057,020 521,000 合計 4,592,080 2,556,712 2,798,196 740,161 10,687,149 1.31% 0.73% 0.80% 0.20% 3.04% 佔發放貸款及墊款總額的百分比 144 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 16. 發放貸款及墊款（續） (d) 已逾期貸款的逾期期限分析（續） 2022年12月31日 逾期 逾期 3個月以內 3個月至1年 （含3個月） （含1年） 逾期 1年至3年 （含3年） 逾期 3年以上 合計 信用貸款 保證貸款 抵押貸款 質押貸款 243,204 2,389,244 1,529,029 47,157 217,256 568,984 1,814,831 19,281 175,750 647,873 1,404,061 70,354 7,958 373,042 327,204 3,978 644,168 3,979,143 5,075,125 140,770 合計 4,208,634 2,620,352 2,298,038 712,182 9,839,206 1.27% 0.79% 0.69% 0.22% 2.97% 佔發放貸款及墊款總額的百分比 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 145 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 16. 發放貸款及墊款（續） (e) 貸款及墊款總額減值準備分析 2023年6月30日 146 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 以攤餘成本計量的發放貸款及墊款總額 應計利息 減 ： 以攤餘成本計量的發放貸款及 墊款減值準備 296,855,829 1,559,782 8,272,157 205,748 11,989,139 150,762 317,117,125 1,916,292 (3,150,828) (1,992,080) (5,830,904) (10,973,812) 以攤餘成本計量的發放貸款及墊款賬面價值 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的發放貸款及墊款賬面價值 295,264,783 6,485,825 6,308,997 308,059,605 34,026,938 – – 34,026,938 發放貸款及墊款賬面價值 329,291,721 6,485,825 6,308,997 342,086,543 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 16. 發放貸款及墊款（續） (e) 貸款及墊款總額減值準備分析（續） 2022年12月31日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 以攤餘成本計量的發放貸款及墊款總額 應計利息 減 ： 以攤餘成本計量的發放貸款及 墊款減值準備 284,013,582 1,275,127 10,937,984 255,469 8,821,573 63,977 303,773,139 1,594,573 (3,284,478) (2,206,004) (4,818,154) (10,308,636) 以攤餘成本計量的發放貸款及墊款賬面價值 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的發放貸款及墊款賬面價值 282,004,231 8,987,449 4,067,396 295,059,076 27,147,958 – – 27,147,958 發放貸款及墊款賬面價值 309,152,189 8,987,449 4,067,396 322,207,034 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 147 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 16. 發放貸款及墊款（續） (f) 減值準備變動情況 (1) 以攤餘成本計量的發放貸款及墊款減值準備變動如下： 2023年6月30日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2023年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第一階段 轉至第二階段 轉至第三階段 本期增加 ╱（減少） 本期核銷及轉出 收回已核銷貸款及墊款 3,284,478 2,206,004 4,818,154 10,308,636 126,583 (19,063) (15,068) (226,102) – – (126,583) 25,748 (544,409) 431,320 – – – (6,685) 559,477 2,279,676 (2,103,118) 283,400 – – – 2,484,894 (2,103,118) 283,400 2023年6月30日餘額 3,150,828 1,992,080 5,830,904 10,973,812 2022年12月31日 148 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2022年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第一階段 轉至第二階段 轉至第三階段 本年增加 ╱（減少） 本年核銷及轉出 收回已核銷貸款及墊款 3,465,262 1,519,067 3,084,035 8,068,364 137,846 (83,344) (93,924) (141,362) – – (132,677) 90,575 (232,262) 961,301 – – (5,169) (7,231) 326,186 5,898,032 (4,693,576) 215,877 – – – 6,717,971 (4,693,576) 215,877 2022年12月31日餘額 3,284,478 2,206,004 4,818,154 10,308,636 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 16. 發放貸款及墊款（續） (f) 減值準備變動情況（續） (2) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款及墊款減值準備變動： 2023年6月30日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2023年1月1日餘額 本期增加 2,889 968 – – – – 2,889 968 2023年6月30日餘額 3,857 – – 3,857 2022年12月31日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2022年1月1日餘額 本年增加 ╱（減少） 本年轉出 8,677 (5,788) – – – – 292,500 121,745 (414,245) 301,177 115,957 (414,245) 2022年12月31日餘額 2,889 – – 2,889 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 149 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 16. 發放貸款及墊款（續） (g) 發放貸款及墊款賬面總額（不含應計利息）變動 (1) 以攤餘成本計量的發放貸款及墊款的賬面總額（不含應計利息）變動如下： 2023年6月30日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2023年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第一階段 轉至第二階段 轉至第三階段 本期增加 ╱（減少） 本期核銷及轉出 284,013,582 10,937,984 8,821,573 303,773,139 613,947 (1,717,500) (2,398,198) 16,343,998 – (613,947) 1,735,625 (3,138,552) (648,953) – – (18,125) 5,536,750 (242,321) (2,108,738) – – – 15,452,724 (2,108,738) 2023年6月30日餘額 296,855,829 8,272,157 11,989,139 317,117,125 2022年12月31日 150 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2022年1月1日餘額 非同一控制合併轉入 轉移 ： 轉至第一階段 轉至第二階段 轉至第三階段 本年增加 ╱（減少） 本年核銷及轉出 255,290,534 1,794,565 7,334,453 410,155 7,120,916 441,992 269,745,903 2,646,712 643,886 (5,397,255) (4,841,566) 36,523,418 – (628,844) 5,417,422 (1,348,507) (246,695) – (15,042) (20,167) 6,190,073 284,739 (5,180,938) – – – 36,561,462 (5,180,938) 2022年12月31日餘額 284,013,582 10,937,984 8,821,573 303,773,139 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 16. 發放貸款及墊款（續） (g) 發放貸款及墊款賬面總額（不含應計利息）變動（續） (2) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款及墊款總額變動如下： 2023年6月30日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2023年1月1日餘額 本期增加 27,147,958 6,878,980 – – – – 27,147,958 6,878,980 2023年6月30日餘額 34,026,938 – – 34,026,938 2022年12月31日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2022年1月1日餘額 本年增加 本年轉出 18,924,265 8,223,693 – – – – 357,500 – (357,500) 19,281,765 8,223,693 (357,500) 2022年12月31日餘額 27,147,958 – – 27,147,958 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 151 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 17. 金融投資 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的 金融投資 以攤餘成本計量的金融投資 附註 2023年 6月30日 2022年 12月31日 (a) 41,565,782 44,441,710 (b) (c) 24,220,133 122,903,139 17,150,060 121,679,176 188,689,054 183,270,946 附註 2023年 6月30日 2022年 12月31日 (1) 12,838,046 14,972,478 13,382,841 14,366,427 15,344,895 15,102,805 41,565,782 44,441,710 合計 (a) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 債券投資 － 為交易而持有的債券投資 基金及其他投資 － 為交易而持有的基金投資 － 以公允價值計量且其變動計入當期損益的 其他投資 合計 152 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 (2) 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 17. 金融投資（續） (a) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資（續） (1) (2) 為交易而持有的債券投資 2023年 6月30日 2022年 12月31日 中國內地 － 政府 － 政策性銀行 － 銀行及其他金融機構 － 企業實體 9,761,829 2,226,404 588,853 260,960 10,792,486 2,552,736 1,411,431 215,825 合計 12,838,046 14,972,478 債券投資分類 ： － 香港以外上市 － 非上市 6,271,561 6,566,485 5,969,024 9,003,454 合計 12,838,046 14,972,478 2023年 6月30日 2022年 12月31日 以公允價值計量且其變動計入當期損益的其他投資 － 資管計劃 － 信託投資 － 其他 5,554,844 6,635,247 3,154,804 5,115,778 6,882,696 3,104,331 合計 15,344,895 15,102,805 以公允價值計量且其變動計入當期損益的其他投資 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 153 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 17. 金融投資（續） (b) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 2023年 6月30日 2022年 12月31日 債券投資 － 政府 － 政策性銀行 － 銀行及其他金融機構 － 企業實體 12,754,397 7,357,202 3,438,384 354,018 11,008,635 3,571,111 1,875,331 426,035 小計 23,904,001 16,881,112 247,543 198,622 24,151,544 17,079,734 68,589 70,326 合計 24,220,133 17,150,060 債券投資分類 － 香港以外上市 － 非上市 7,956,602 15,947,399 5,352,707 11,528,405 小計 23,904,001 16,881,112 247,543 198,622 24,151,544 17,079,734 68,589 70,326 24,220,133 17,150,060 應計利息 債券投資合計 權益工具 應計利息 債券投資合計 權益工具投資分類 － 非上市 合計 154 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 17. 金融投資（續） (b) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資（續） 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資在本年減值準備變動如下： 2023年6月30日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2023年1月1日餘額 本期增加 ╱（減少） 794 713 – – 66,620 (24,440) 67,414 (23,727) 2023年6月30日餘額 1,507 – 42,180 43,687 2022年12月31日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2022年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第三階段 本年增加 ╱（減少） 608 75,529 – 76,137 – 186 (75,529) – 75,529 (8,909) – (8,723) 2022年12月31日餘額 794 – 66,620 67,414 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 155 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 17. 金融投資（續） (b) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資（續） 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資在賬面總額（不含應計利息）變動如 下： 2023年6月30日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2023年1月1日餘額 本期增加 ╱（減少） 16,639,824 7,090,243 – – 241,288 (67,354) 16,881,112 7,022,889 2023年6月30日餘額 23,730,067 – 173,934 23,904,001 2022年12月31日 156 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2022年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第三階段 本年減少 16,868,157 247,928 – 17,116,085 – (228,333) (247,928) – 247,928 (6,640) – (234,973) 2022年12月31日餘額 16,639,824 – 241,288 16,881,112 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 17. 金融投資（續） (c) 以攤餘成本計量的金融投資 附註 2023年 6月30日 2022年 12月31日 (1) 75,861,287 70,028,008 信託計劃項下的投資管理產品 證券公司管理的投資管理產品 其他 32,697,879 12,608,135 3,995,989 31,934,179 15,681,452 6,021,872 小計 49,302,003 53,637,503 應計利息 減 ： 減值損失準備 1,710,571 (3,970,722) 2,090,702 (4,077,037) 122,903,139 121,679,176 債券 合計 (2) 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 157 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 17. 金融投資（續） (c) 以攤餘成本計量的金融投資（續） (1) 債券分類如下： 2023年 6月30日 2022年 12月31日 債務證券 － 政府 － 政策性銀行 － 銀行及其他金融機構 － 企業實體 39,753,070 25,732,835 3,294,480 7,080,902 35,159,507 28,696,752 2,250,000 3,921,749 小計 75,861,287 70,028,008 973,922 1,146,047 合計 76,835,209 71,174,055 債券投資分類 － 香港境外上市 － 非上市 29,605,746 46,255,541 22,728,683 47,299,325 小計 75,861,287 70,028,008 973,922 1,146,047 76,835,209 71,174,055 應計利息 應計利息 合計 158 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 17. 金融投資（續） (c) 以攤餘成本計量的金融投資（續） (2) 以攤餘成本計量的金融投資減值準備變動如下： 2023年6月30日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2023年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第一階段 本期增加 ╱（減少） 566,582 44,187 3,466,268 4,077,037 10,072 (49,164) (10,072) 1,840 – (58,991) – (106,315) 2023年6月30日餘額 527,490 35,955 3,407,277 3,970,722 2022年12月31日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2022年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第二階段 轉至第三階段 本年增加 ╱（減少） 本年核銷及轉出 425,701 335,640 3,795,044 4,556,385 (2,907) (5,117) 148,905 – 2,907 (288,762) (5,598) – – 293,879 1,009,953 (1,632,608) – – 1,153,260 (1,632,608) 2022年12月31日餘額 566,582 44,187 3,466,268 4,077,037 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 159 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 17. 金融投資（續） (c) 以攤餘成本計量的金融投資（續） (3) 以攤餘成本計量的金融投資賬面總額（不含應計利息）變動如下： 2023年6月30日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2023年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第一階段 本期增加 ╱（減少） 110,498,193 440,646 12,726,672 123,665,511 67,146 1,740,844 (67,146) (32,000) – (211,065) – 1,497,779 2023年6月30日餘額 112,306,183 341,500 12,515,607 125,163,290 2022年12月31日 160 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2022年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第二階段 轉至第三階段 本年減少 本年核銷及轉出 127,183,481 2,306,708 12,711,989 142,202,178 (388,640) (525,352) (15,771,296) – 388,640 (1,772,708) (481,994) – – 2,298,060 (10,484) (2,272,893) – – (16,263,774) (2,272,893) 2022年12月31日餘額 110,498,193 440,646 12,726,672 123,665,511 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 18. 應收租賃款 2023年 6月30日 2022年 12月31日 最低租賃收款額 減 ： 未實現融資收益 37,061,459 (4,073,668) 35,461,294 (4,173,700) 應收租賃款現值 32,987,791 31,287,594 應計利息 減 ： 減值準備 320,591 (1,081,213) 308,699 (962,846) 合計 32,227,169 30,633,447 (a) 應收租賃款未實現融資收益和最低租賃收款額按剩餘期限分析如下： 2023年6月30日 最低租賃收款額 未實現融資收益 應收租賃款現值 1年以內 1至2年 2至3年 3至5年 5年以上 17,580,159 11,990,437 5,718,473 1,738,279 34,111 (2,461,632) (1,107,661) (384,739) (118,364) (1,272) 15,118,527 10,882,776 5,333,734 1,619,915 32,839 合計 37,061,459 (4,073,668) 32,987,791 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 161 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 18. 應收租賃款（續） (a) 應收租賃款未實現融資收益和最低租賃收款額按剩餘期限分析如下：（續） 2022年12月31日 (b) 最低租賃收款額 未實現融資收益 應收租賃款現值 1年以內 1至2年 2至3年 3至5年 5年以上 15,068,173 12,057,822 6,141,808 2,103,807 89,684 (2,398,786) (1,193,531) (425,236) (151,892) (4,255) 12,669,387 10,864,291 5,716,572 1,951,915 85,429 合計 35,461,294 (4,173,700) 31,287,594 減值準備變動情況： 2023年6月30日 162 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2023年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第三階段 本期增加 本期核銷 收回已核銷應收租賃款 454,120 102,858 405,868 962,846 – 97,699 – – (20,416) 34,503 – – 20,416 206,667 (327,202) 106,700 – 338,869 (327,202) 106,700 2023年6月30日餘額 551,819 116,945 412,449 1,081,213 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 18. 應收租賃款（續） (b) 減值準備變動情況：（續） 2022年12月31日 (c) 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2022年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第一階段 轉至第二階段 轉至第三階段 本年增加 本年核銷 收回已核銷應收租賃款 336,954 138,723 347,922 823,599 24,179 (6,734) – 99,721 – – (24,179) 6,734 (78,734) 60,314 – – – – 78,734 293,908 (363,806) 49,110 – – – 453,943 (363,806) 49,110 2022年12月31日餘額 454,120 102,858 405,868 962,846 應收租賃款現值變動情況： 2023年6月30日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2023年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第三階段 本期增加 ╱（減少） 本期核銷 29,732,239 677,303 878,052 31,287,594 – 2,049,778 – (160,000) (8,339) – 160,000 (14,040) (327,202) – 2,027,399 (327,202) 2023年6月30日餘額 31,782,017 508,964 696,810 32,987,791 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 163 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 18. 應收租賃款（續） (c) 應收租賃款現值變動情況：（續） 2022年12月31日 164 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2022年1月1日餘額 轉移 ： 轉至第一階段 轉至第二階段 轉至第三階段 本年增加 ╱（減少） 本年核銷 26,907,112 987,785 852,270 28,747,167 171,384 (551,958) – 3,205,701 – (171,384) 551,958 (558,080) (132,976) – – – 558,080 (168,492) (363,806) – – – 2,904,233 (363,806) 2022年12月31日餘額 29,732,239 677,303 878,052 31,287,594 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 19. 對子公司和聯營公司的投資 (a) 對子公司的投資 於報告期末本集團子公司的概要情況如下： 股權比例 名稱 扶溝鄭銀村鎮銀行 股份有限公司 河南九鼎金融租賃 股份有限公司 新密鄭銀村鎮銀行 股份有限公司 浚縣鄭銀村鎮銀行 股份有限公司 確山鄭銀村鎮銀行 股份有限公司 新鄭鄭銀村鎮銀行 股份有限公司 表決權比例 實收資本 本行投資額 成立及 註冊地點 業務範圍 60,000 30,120 中國 銀行業 51.00 2,000,000 1,020,000 中國 租賃業 51.20 51.20 125,000 74,033 中國 銀行業 51.00 51.00 51.00 100,000 51,000 中國 銀行業 51.00 51.00 51.00 50,000 25,500 中國 銀行業 51.00 51.00 51.00 105,800 59,801 中國 銀行業 2023年 6月30日 % 2022年 12月31日 % 2023年 6月30日 % 2023年 6月30日 50.20 50.20 50.20 51.00 51.00 51.20 扶溝鄭銀村鎮銀行股份有限公司成立於2015年12月3 日，河南九鼎金融租賃股份有限公司成立 於2016 年3 月23 日，新密鄭銀村鎮銀行股份有限公司從2017 年1 月1 日成為本行的子公司，浚 縣鄭銀村鎮銀行股份有限公司成立於2017年11月6 日，確山鄭銀村鎮銀行股份有限公司成立於 2017年11月14日，新鄭鄭銀村鎮銀行股份有限公司從2022年7月31日成為本行的子公司。這六 家子公司的非控制性權益對本集團不重大。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 165 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 19. 對子公司和聯營公司的投資（續） (b) 對聯營公司投資 2023年 6月30日 2022年 12月31日 對聯營公司投資 645,461 273,881 合計 645,461 273,881 下表載列的聯營公司對於本集團並非個別重大，均為非上市企業實體，且無法取得市場報價： 權益 ╱ 表決權比例 名稱 2023年 6月30日 % 2022年 12月31日 % 成立及 註冊地點 業務範圍 49.51 49.58 18.53 49.58 中國 中國 銀行業 銀行業 中牟鄭銀村鎮銀行股份有限公司 鄢陵鄭銀村鎮銀行股份有限公司 (1) 下表載列不屬於個別重大的本集團聯營公司匯總信息： 於本集團財務狀況表內不屬於個別重大的 聯營公司的匯總賬面價值 2023年 6月30日 2022年 12月31日 645,461 273,881 截至6月30日止六個月期間 本集團分佔該等聯營公司業績的總金額 － 持續經營業務產生的利潤 － 其他綜合收益 － 綜合收益總額 166 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 2023年 2022年 23,710 – 23,710 2,940 – 2,940 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 20. 物業及設備 房屋 建築物 辦公設備及 經營性租出 交通工具 其他 固定資產 電子設備 原值 2022年1月1日 非同一控制下企業合併 本年增加 本年減少 2,510,160 17,059 1,672 – 795,098 2,387 50,674 (15,313) 12,638 2,463 – (795) 240,697 2,038 17,062 (5,884) 2022年12月31日 本期增加 本期減少 2,528,891 20,663 – 832,846 10,084 (14,763) 14,306 – (5,650) 2023年6月30日 2,549,554 828,167 減：累計折舊 2022年1月1日 本年增加 本年減少 (464,286) (84,823) – 2022年12月31日 本期增加 本期減少 2023年6月30日 在建工程 合計 – – – – 621,996 – 255,900 – 4,180,589 23,947 325,308 (21,992) 253,913 3,473 (4,874) – 137,083 – 877,896 146,159 – 4,507,852 317,462 (25,287) 8,656 252,512 137,083 1,024,055 4,800,027 (620,819) (63,582) 14,541 (9,183) (3,021) 755 (207,862) (21,242) 5,481 – – – – (1,302,150) – (172,668) – 20,777 (549,109) (39,213) – (669,860) (28,356) 14,026 (11,449) (374) 4,773 (223,623) (9,122) 4,514 – (1,330) – – (1,454,041) – (78,395) – 23,313 (588,322) (684,190) (7,050) (228,231) (1,330) – (1,509,123) (1,355) (1,893) – (756) – – (4,004) 賬面價值 2022年12月31日 1,978,427 161,093 2,857 29,534 – 877,896 3,049,807 2023年6月30日 1,959,877 142,084 1,606 23,525 135,753 1,024,055 3,286,900 減：減值準備 於2022年1月1日 ╱ 2022年12月31日 ╱ 2023年6月30日 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 167 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 20. 物業及設備（續） 截至2023年6月30日，未辦理完產權手續的房屋的賬面淨值為人民幣1.92億元 （2022年12月31日： 人民幣2.07 億元）。本集團正在辦理該等房屋及建築物的產權手續。本集團管理層預期在辦理產權手 續上不會產生重大成本。 於報告年末房屋及建築物的賬面淨值按土地租約的剩餘年期分析如下： 21. 2023年 6月30日 2022年 12月31日 於中國境內持有 － 中期租約（10至50年） － 短期租約（少於10年） 1,950,648 9,229 1,978,017 410 合計 1,959,877 1,978,427 遞延所得稅資產 (a) 按性質分析 2023年6月30日 168 2022年12月31日 可抵扣 ╱ （應納稅） 暫時性差異 遞延 所得稅資產 ╱ （負債） 可抵扣 ╱ （應納稅） 暫時性差異 遞延 所得稅資產 ╱ （負債） 資產減值準備 應付職工薪酬 金融資產公允價值變動 預計負債 其他 21,170,596 290,412 (86,612) 99,459 (35,423) 5,292,649 72,603 (21,653) 24,865 (8,856) 19,019,136 155,756 322,004 70,951 (45,575) 4,754,784 38,939 80,501 17,738 (11,394) 合計 21,438,432 5,359,608 19,522,272 4,880,568 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 21. 遞延所得稅資產（續） (b) 按變動分析 2023年 1月1日 在利潤 表中確認 在其他綜合 收益中確認 2023年 6月30日 資產減值準備 應付職工薪酬 金融資產公允價值變動 預計負債 其他 4,754,784 38,939 80,501 17,738 (11,394) 532,175 33,664 (37,062) 7,127 2,538 5,690 – (65,092) – – 5,292,649 72,603 (21,653) 24,865 (8,856) 遞延所得稅淨資產合計 4,880,568 538,442 (59,402) 5,359,608 2022年 1月1日 在利潤 表中確認 在其他綜合 收益中確認 其他 2022年 12月31日 資產減值準備 應付職工薪酬 金融資產公允價值變動 預計負債 其他 3,694,449 31,809 122,457 52,150 (576) 955,831 7,130 50,562 (34,412) (10,818) 76,753 – (92,518) – – 27,751 – – – – 4,754,784 38,939 80,501 17,738 (11,394) 遞延所得稅淨資產合計 3,900,289 968,293 (15,765) 27,751 4,880,568 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 169 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 22. 其他資產 2023年 6月30日 2022年 12月31日 1,561,204 2,018,315 736,675 588,853 597,991 85,858 267,730 89,344 994,557 1,111,375 788,710 588,853 625,778 91,390 329,934 30,093 小計 5,945,970 4,560,690 減 ： 減值準備 (715,801) (569,424) 合計 5,230,169 3,991,266 2023年 6月30日 2022年 12月31日 應收利息產生自 ： － 投資 － 發放貸款及墊款 － 其他 1,288,180 246,177 26,847 787,771 165,087 41,699 小計 1,561,204 994,557 減 ： 減值準備 (597,158) (456,398) 合計 964,046 538,159 附註 應收利息 其他應收款項 無形資產 繼續涉入資產 使用權資產 租賃物改良 預付款項 其他 (a) (a) (b) (d) (c) 應收利息 應收利息僅包括相關金融工具已到期可收取但於資產負債表日尚未收取的利息，基於實際利率法 計提的金融工具的利息，反映在相應金融工具的賬面餘額中。 170 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 22. 其他資產（續） (b) 無形資產 2023年 6月30日 2022年 12月31日 原值 期 ╱ 年初餘額 非同一控制下企業合併 本期 ╱ 年新增 1,231,620 – 9,605 1,107,648 5,432 118,540 期 ╱ 年末餘額 1,241,225 1,231,620 累計攤銷 期 ╱ 年初餘額 本期 ╱ 年新增 (442,910) (61,640) (329,787) (113,123) 期 ╱ 年末餘額 (504,550) (442,910) 賬面價值 期 ╱ 年初餘額 788,710 777,861 期 ╱ 年末餘額 736,675 788,710 本集團無形資產主要為計算機軟件。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 171 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 22. 其他資產（續） (c) 172 使用權資產 房屋及 建築物 土地 使用權 交通工具 其他設備 合計 原值 2022年1月1日 本年新增 本年減少 633,566 68,110 (147,694) 375,830 – (5,614) 9,725 2,340 (1,454) 2,318 3,804 (3,984) 1,021,439 74,254 (158,746) 2022年12月31日 本期新增 本期減少 553,982 36,201 (23,901) 370,216 – (917) 10,611 1,332 (2,381) 2,138 1,860 (113) 936,947 39,393 (27,312) 2023年6月30日 566,282 369,299 9,562 3,885 949,028 累計折舊 2022年1月1日 本年新增 本年減少 (251,053) (136,643) 130,563 (43,461) (7,121) 3,040 (3,614) (3,305) 1,265 (307) (4,517) 3,984 (298,435) (151,586) 138,852 2022年12月31日 本期新增 本期減少 (257,133) (60,063) 23,901 (47,542) (3,560) 497 (5,654) (1,834) 2,381 (840) (1,303) 113 (311,169) (66,760) 26,892 2023年6月30日 (293,295) (50,605) (5,107) (2,030) (351,037) 減值準備 2022年1月1日 – (145) – – (145) 2022年12月31日 – (145) – – (145) 2023年6月30日 – (145) – – (145) 賬面價值 2022年12月31日 296,849 322,529 4,957 1,298 625,633 2023年6月30日 272,987 318,549 4,455 1,855 597,846 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 22. 其他資產（續） (d) 繼續涉入資產 2020年度，本行作為發起機構將部分個人住房抵押貸款信託予華能貴誠信託有限公司，設立豫 鼎2020年第一期個人住房抵押貸款證券化信託，並在信託項下發行資產支持證券，其中，「優先 檔資產支持證券」總面值為人民幣29.10億元，「次級檔資產支持證券」總面值為人民幣5.89億元。 截至2023年6 月30日止六個月期間，本行既沒有轉移也沒有保留所轉讓金融資產所有權上幾乎 所有的風險（主要包括被轉讓資產的信用風險、提前償還風險以及利率風險）和報酬，且未放棄 對所轉讓金融資產的控制，繼續涉入了上述所轉讓的金融資產。截至2023年6月30日，本行按 繼續涉入程度確認資產賬面原值人民幣5.89億元（2022年12月31日：人民幣5.89億元），並在其 他資產和其他負債確認了繼續涉入資產和負債。 23. 向中央銀行借款 2023年 6月30日 2022年 12月31日 中期借貸便利 支小再貸款 再貼現 其他 19,100,000 5,440,973 1,200,688 162,550 15,500,000 2,477,390 1,651,067 278,979 小計 25,904,211 19,907,436 264,560 198,389 26,168,771 20,105,825 應計利息 合計 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 173 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 24. 同業及其他金融機構存放款項 2023年 6月30日 2022年 12月31日 中國大陸境內存放款項 － 銀行 － 非銀行金融機構 9,793,995 7,979,529 13,383,074 16,020,813 小計 17,773,524 29,403,887 72,116 137,153 17,845,640 29,541,040 2023年 6月30日 2022年 12月31日 中國大陸境內拆入款項 － 銀行 － 非銀行金融機構 27,420,773 4,696,000 24,754,450 4,040,000 小計 32,116,773 28,794,450 中國大陸境外拆入款項 － 銀行 500,000 500,000 應計利息 314,957 254,345 32,931,730 29,548,795 應計利息 合計 25. 拆入資金 合計 174 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 26. 衍生金融工具 本集團運用的衍生金融工具為遠期外匯合約。 本集團持有的衍生金融工具未到期名義金額及公允價值列示如下： 2023年6月30日 遠期外匯合約 名義金額 資產公允價值 負債公允價值 433,548 – (2,331) 2022年12月31日 遠期外匯合約 名義金額 資產公允價值 負債公允價值 1,392,920 – (100,456) 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 175 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 27. 賣出回購金融資產款 (a) 按交易對手類型及所在地區分析 2023年 6月30日 2022年 12月31日 中國大陸境內 － 人行 － 銀行 － 其他金融機構 9,440,000 9,152,025 699,466 7,238,584 11,653,676 199,500 小計 19,291,491 19,091,760 2,908 6,435 19,294,399 19,098,195 2023年 6月30日 2022年 12月31日 債券 票據 15,294,090 3,997,401 17,819,984 1,271,776 小計 19,291,491 19,091,760 2,908 6,435 19,294,399 19,098,195 應計利息 合計 (b) 按擔保物類別分析 應計利息 合計 176 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 28. 吸收存款 2023年 6月30日 2022年 12月31日 活期存款 － 公司存款 － 個人存款 84,357,170 36,564,717 84,238,516 36,396,552 小計 120,921,887 120,635,068 定期存款 － 公司存款 － 個人存款 72,533,103 123,729,057 74,836,500 104,666,313 小計 196,262,160 179,502,813 保證金存款 － 承兌匯票保證金 － 擔保保證金 － 信用證保證金 － 其他 30,187,316 356,371 4,098,075 1,142,524 30,091,444 413,678 4,194,688 1,372,908 小計 35,784,286 36,072,718 其他 447,046 1,497,563 4,497,210 4,089,604 357,912,589 341,797,766 應計利息 合計 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 177 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 29. 已發行債券 附註 金融債券 同業存單 小計 應計利息 合計 (a) (a) 2023年 6月30日 2022年 12月31日 19,397,394 83,965,679 14,397,271 80,497,196 103,363,073 94,894,467 363,619 98,439 103,726,692 94,992,906 金融債券 於 2021 年 8 月發行三年期固定利率創新創業金融債券人民幣 50 億元，期限 3 年，票面利率為 3.16%╱ 年。 於2022年9月發行三年期固定利率綠色金融債券人民幣30億元，期限3年，票面利率為2.65%╱ 年。 於2022年11月發行三年期固定利率金融債券人民幣50億元，期限3年，票面利率為2.95%╱ 年。 於2023年3月發行三年期固定利率金融債券人民幣50億元，期限3年，票面利率3.02%╱ 年。 本行子公司河南九鼎金融租賃股份有限公司於2020年11月發行三年期固定利率金融債券人民幣 14億元，期限3年，票面利率為4.20%╱ 年。 178 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 30. 其他負債 附註 應付職工薪酬 應付租賃保證金款項 久懸未取款項 代收代付款項 應付股息 信貸承諾預期信用損失 租賃負債 繼續涉入負債 其他 (a) (b) (c) 22(d) 合計 (a) 2023年 6月30日 2022年 12月31日 816,763 251,101 38,728 535,655 26,633 99,459 266,008 588,853 488,350 1,082,105 266,280 39,748 158,672 26,633 70,951 279,903 588,853 632,849 3,111,550 3,145,994 2023年 6月30日 2022年 12月31日 576,839 5,116 72 10,385 196,691 27,660 881,078 223 119 4,182 194,626 1,877 816,763 1,082,105 應付職工薪酬 附註 應付工資、獎金及津貼 應付社保和年金 應付住房津貼 工會經費和職工教育經費 應付補充退休福利 應付其他短期薪酬 合計 (1) 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 179 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 30. 其他負債（續） (a) 應付職工薪酬（續） (1) 補充退休福利（「SRB」） 本集團的補充退休福利包括提前退休計劃和補充退休計劃。提前退休計劃是本集團向自願 同意在退休年齡前退休的職工，在提前退休日至法定退休日期間支付提前退休褔利金。補 充退休計劃是本集團向合資格職工提供的福利。 於2023年6月30日，本集團並無沒收任何退休福利計劃供款可用於扣減未來年度之應繳供 款。 本集團對符合條件的職工支付補充退休福利。於財務狀況表確認的金額代表本集團於報告 期末承諾支付的預計福利責任的折現值。本集團於報告期末的應付補充退休福利義務是由 獨立精算機構韜睿惠悅管理諮詢（深圳）有限公司（為中國精算師協會單位會員）採用預期 累計福利單位法評估，簽字精算師為北美精算師(FSA)、中國精算師(FCAA)。 (i) 180 本集團補充退休福利餘額如下： 2023年 6月30日 2022年 12月31日 提前退休計劃現值 補充退休計劃現值 10,356 186,335 11,592 183,034 合計 196,691 194,626 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 30. 其他負債（續） (a) 應付職工薪酬（續） (1) 補充退休福利（「SRB」） （續） (ii) (iii) 本集團補充退休福利變動如下： 2023年 6月30日 2022年 12月31日 1月1日餘額 本期 ╱ 年支付的福利 計入損益的設定福利成本 計入其他綜合收益的設定福利成本 194,626 (6,164) 3,878 4,351 196,079 (15,043) 14,210 (620) 6月30日 ╱12月31日餘額 196,691 194,626 2023年 6月30日 2022年 12月31日 2.50% 2.50% 60 55 6.00% 60 55 6.00% 2023年 6月30日 2022年 12月31日 2.75% 3.00% 60 55 60 55 2023年 6月30日 2022年 12月31日 本集團採用的主要精算假設為： 提前退休計劃 折現率 退休年齡 － 男性 － 女性 內部薪金每年增長率 補充退休計劃 折現率 退休年齡 － 男性 － 女性 死亡率：20－105歲 － 男性 － 女性 0.0248% – 100% 0.0248% – 100% 0.012% – 100% 0.012% – 100% 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 181 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 30. 其他負債（續） (b) 信貸承諾預期信用損失 截至2023年6月30日和2022年12月31日，信貸承諾預期信用損失的變動如下： 2023年6月30日 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2023年1月1日 轉移： 轉至第一階段 轉至第二階段 轉至第三階段 本期增加 68,796 305 1,850 70,951 220 (577) (43) 26,940 (142) 597 (120) 1,549 (78) (20) 163 19 – – – 28,508 2023年6月30日 95,336 2,189 1,934 99,459 2022年12月31日 182 第一階段 未來12個月 預期信用損失 第二階段 整個存續期 預期信用損失 第三階段 整個存續期 預期信用損失 合計 2022年1月1日 轉移： 轉至第一階段 轉至第二階段 轉至第三階段 本年增加 ╱（減少） 194,316 177 14,107 208,600 509 (36) (48) (125,945) (68) 36 (36) 196 (441) – 84 (11,900) – – – (137,649) 2022年12月31日 68,796 305 1,850 70,951 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 30. 其他負債（續） (c) 租賃負債 租賃負債按到期日分析 － 未經折現分析： 31. 2023年 6月30日 2022年 12月31日 一年以內 一至二年 二至三年 三至五年 五年以上 98,953 79,205 57,002 51,228 14,585 105,315 80,601 57,301 56,517 8,453 未經折現租賃負債合計 300,973 308,187 租賃負債賬面價值 266,008 279,903 2023年 6月30日 2022年 12月31日 境內人民幣普通股（A股） 境外上市外資普通股（H股） 7,071,633 2,020,458 6,428,758 1,836,780 合計 9,092,091 8,265,538 股本 已發行股本 於2015年12月，本行公開發行12億股每股面值人民幣1元的H股股份，每股發行價為3.85港元，發行 產生的溢價人民幣25.62億元記入資本公積。同時，根據國有股減持相關規定，人民幣1.2億元境內普 通股股本被劃轉至全國社會保障基金理事會並轉換為H股的股份。 於2016年1月，本行行使超額配售選擇權超額發行1.8億股每股面值人民幣1元的H股股份，每股發行價 為3.85港元。超額配售發行H股股份產生的溢價人民幣3.92億元計入資本公積。同時，根據國有股減持 相關規定，人民幣0.18億元境內普通股股本被劃轉至全國社會保障基金理事會並轉換為H股的股份。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 183 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 31. 股本（續） 已發行股本（續） 於2018年9月，本行公開發行6億股每股面值人民幣1元的A股股份，每股發行價為人民幣4.59元，發 行產生的溢價人民幣21.09億元記入資本公積。 於2020年6月，本行以2019年12月31日的普通股總股本59.22億股為基數，向普通股股東以資本公積 每10股股份轉增1股股份，合計轉增5.92億股股份。 於2020 年11 月，本行非公開發行10 億股每股面值人民幣1 元的A股股份，每股發行價為人民幣4.64 元，發行產生的溢價人民幣36.32億元記入資本公積。 於2021年12月，本行以2020年12月31日的普通股總股本75.14億股為基數，向普通股股東以資本公積 每10股股份轉增1股股份，合計轉增7.51億股股份。 於2023年6月，本行以2022年12月31日的普通股總股本82.66億股為基數，向普通股股東以資本公積 每10股轉增1股股份，合計轉增8.27億股股份。 以上所有H股已於2016年1月20日在香港聯合交易所有限公司上市。所有A股及H股普通股股東就派發 普通股股利均享有同等權利。 32. 儲備 (a) 184 資本公積 2023年 6月30日 2022年 12月31日 股本溢價 其他 5,920,487 64,615 6,747,040 64,615 合計 5,985,102 6,811,655 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 32. 儲備（續） (b) 盈餘公積 於報告期末的盈餘公積包括法定盈餘公積金及任意盈餘公積金。 根據中華人民共和國公司法及公司章程，本行在彌補以前年度虧損後需按淨利潤（按《企業會計 準則》及相關規定釐定）的10%提取法定盈餘公積金。法定盈餘公積金累計額達到本行註冊資本 的50%時，可以不再提取。 本行亦根據股東決議提取任意盈餘公積金。 (c) 一般準備 自2012年7月1日起，根據財政部頒佈的《金融企業準備金計提管理辦法》 （財金[2012]20號）的相 關規定，本行每年需從淨利潤中提取一般準備作為利潤分配，一般準備不應低於風險資產期末餘 額的1.5%。 (d) 投資重估儲備 2023年 6月30日 2022年 12月31日 1月1日餘額 (126,163) (173,457) 計入其他綜合收益的債權投資的公允價值變動 ╱ 信用損失準備 因處置轉出至當期損益 減：遞延所得稅 218,463 20,881 (59,836) (84,918) 86,051 (283) 小計 179,508 850 計入其他綜合收益的權益工具的公允價值變動 減：遞延所得稅 (1,737) 434 61,926 (15,482) 小計 (1,303) 46,444 6月30日 ╱12月31日餘額 52,042 (126,163) 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 185 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 32. 儲備（續） (e) 設定受益計劃重估儲備 設定受益計劃重估儲備指重估設定受益計劃負債淨額而產生的稅後精算利得或損失。 186 2023年 6月30日 2022年 12月31日 1月1日餘額 (68,635) (69,255) 設定受益計劃重估儲備 減：遞延所得稅 (4,351) – 620 – 小計 (4,351) 620 6月30日 ╱12月31日餘額 (72,986) (68,635) 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 32. (f) – – – – 9,998,855 – – – 826,553 9,092,091 淨利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 2023年6月30日餘額 資本公積轉增股本 31 9,998,855 8,265,538 2023年1月1日餘額 股本 附註 其他 權益工具 本行 5,985,160 (826,553) – – – 6,811,713 資本公積 3,505,562 – – – – 3,505,562 盈餘公積 7,500,200 – – – – 7,500,200 一般準備 52,042 – 178,205 – 178,205 (126,163) 投資 重估儲備 (72,986) – (4,351) – (4,351) (68,635) 設定 受益計劃 重估儲備 16,167,203 – 1,976,086 1,976,086 – 14,191,117 未分配利潤 52,228,127 – 2,149,940 1,976,086 173,854 50,078,187 合計 本集團各項合併權益期 ╱ 年初及期 ╱ 年末變動載於合併權益變動表。本行於報告期間各項權益期 ╱ 年初及期 ╱ 年末變動載列如 下： 權益組成部分的變動 儲備（續） 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 187 32. 188 (f) 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 2022年12月31日餘額 小計 33 33 (7,825,508) – 9,998,855 – – – – – – – – 8,265,538 (7,825,508) – – – 綜合收益總額 股東投入和減少資本： － 贖回優先股 利潤分配： － 提取盈餘公積 － 提取一般準備 － 現金股利 － 優先股股利 － 分派永續債利息 – – – – 淨利潤 其他綜合收益 股本 17,824,363 附註 其他 權益工具 8,265,538 2022年1月1日餘額 本行（續） 6,811,713 (640,835) – – – – (640,835) – – – 7,452,548 資本公積 3,505,562 223,884 223,884 – – – – – – – 3,281,678 盈餘公積 7,500,200 256,000 – 256,000 – – – – – – 7,244,200 一般準備 (126,163) 47,294 – – – – – 47,294 – 47,294 (173,457) 投資 重估儲備 (68,635) 620 – – – – – 620 – 620 (69,255) 設定 受益計劃 重估儲備 14,191,117 761,461 (223,884) (256,000) (517,491) (480,000) – 2,238,836 2,238,836 – 13,429,656 未分配利潤 50,078,187 (7,177,084) – – (517,491) (480,000) (8,466,343) 2,286,750 2,238,836 47,914 57,255,271 合計 本集團各項合併權益期 ╱ 年初及期 ╱ 年末變動載於合併權益變動表。本行於報告期間各項權益期 ╱ 年初及期 ╱ 年末變動載列如 下：（續） 權益組成部分的變動（續） 儲備（續） 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 33. 利潤分配 (a) 普通股股利 根據2023年6月15日召開的2022年度股東大會決議，本行2022年度的利潤分配方案為不進行現 金分紅，以資本公積向權益分派股權登記日登記在冊的普通股股東每10股股份轉增1股股份。 (b) 優先股股利 根據股東大會決議及授權，本行2022年8月30日召開的第七屆董事會第六次會議審議通過了境 外優先股股息派發方案，批准本行於2022年10月18日派發境外優先股股息。 本行境外優先股每年付息一次，以現金形式支付，計息本金為清算優先金額。優先股採取非累積 股息支付方式，且優先股股東按照約定的股息率分配股息後，不再與普通股股東一起參加剩餘利 潤分配。根據優先股發行方案約定的有關股息支付的條款，本行派發優先股股息為7,278.33萬美 元（含稅），上述優先股股息按股息派發宣告日匯率折合人民幣5.17 億元，實際派發時分別以相 應優先股幣種派發。按照有關法律規定，在派發優先股股息時，本行按10%的稅率代扣代繳所得 稅，按照優先股條款和條件規定，相關稅費由本行承擔，一併計入優先股股息。 (c) 永續債利息 本行於2022年11月派發無固定期限資本債券利息人民幣4.80億元。 (d) 未分配利潤 於 2023 年 6 月 30 日，未分配利潤中包含歸屬於本行的子公司盈餘公積餘額人民幣 0.86 億元 （2022年12月31日：人民幣0.86億元）。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 189 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 34. 其他權益工具 (a) 本行於資產負債表日其他權益工具如下： 發行在外的金融工具 發行時間 會計分類 股利率或 利息率 無固定期限資本債券(i) 減：發行費用 2021/11/11 權益工具 4.80% 數量 100元 100,000,000 10,000 (2) 到期日 轉股條件 永久存續 無 9,998 合計 (b) 發行價格 2023年 6月30日 （百萬元） 主要條款 (i) 無固定期限資本債券 (1) 發行情況 經相關監管機構批准，本行於2021年11月11日在全國銀行間債券市場發行了總規 模為人民幣100億元的無固定期限資本債券（以下簡稱「永續債」）。本次永續債的單 位票面金額為人民幣100元，前5年票面利率為4.80%，每5年可重置利率。本次債 券票面利率包括基準利率和固定利差兩個部分，固定利差為本次債券發行時確定的 票面利率扣除本次債券發行時的基準利率，固定利差一經確定不再調整。 (2) 有條件贖回權 存續期與發行人持續經營存續期一致。本期債券發行設置發行人有條件贖回條款。 發行人自發行之日起5年後，有權於每年付息日（含發行之日後第5年付息日）全部 或部分贖回本期債券。在本期債券發行後，如發生不可預計的監管規則變化導致本 期債券不再計入其他一級資本，發行人有權全部而非部分地贖回本期債券。 190 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 34. 其他權益工具（續） (b) 主要條款（續） (i) 無固定期限資本債券（續） (3) 受償順序 本期債券的受償順序在存款人、一般債權人和處於高於本期債券順位的次級債務之 後，發行人股東持有的所有類別股份之前；本期債券與發行人其他償還順序相同的 其他一級資本工具同順位受償。 (4) 減記條款 當無法生存觸發事件發生時，發行人有權在無需獲得債券持有人同意的情況下，將 本期債券的本金進行部分或全部減記。無法生存觸發事件是指以下兩種情形的較早 發生者：(1)中國銀行保險監督管理委員會認定若不進行減記，發行人將無法生存； (2)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持，發行人將無法生 存。減記部分不可恢復。 (5) 利息發放 本期債券採取非累積利息支付方式，本行有權取消全部或部分本期債券派息，且不 構成違約事件。本行可以自由支配取消的本期債券利息用於償付其他到期債務，取 消全部或部分本期債券派息除構成對普通股的股息分配限制以外，不構成對發行人 的其他限制。 本行上述永續債的募集資金將依據適用法律和監管機構批准，用於補充本行其他一 級資本。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 191 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 35. 合併現金流量表附註 (a) 36. 現金及現金等價物包括： 2023年 6月30日 2022年 6月30日 庫存現金 存放中央銀行款項 存放同業及其他金融機構款項 （原始到期日為3個月及以內） 拆出資金（原始到期日為3個月及以內） 1,020,917 7,080,806 1,736,166 7,912,728 1,814,856 1,136,047 2,832,260 1,909,394 合計 11,052,626 14,390,548 2023年 6月30日 2022年 12月31日 7.23% 6.69% 7.23% 6.69% 關聯方關係及交易 (a) 關聯方關係 (i) 主要股東 主要股東包括持有本行5%或以上股份的股東。 對本行的直接持股比例： 鄭州市財政局 鄭州投資控股有限公司 (ii) 本行的子公司及聯營公司 有關本行子公司及聯營公司的詳細信息載於附註19。 192 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 36. 關聯方關係及交易（續） (a) 關聯方關係（續） (iii) 其他關聯方 其他關聯方可為自然人或法人，包括本行董事、監事、高級管理人員及與其關係密切的家 庭成員，本行董事、監事、高級管理人員及與其關係密切的家庭成員控制、共同控制或可 施加重大影響的實體，持有本行股份不足5%但對本行經營管理有重大影響的股東以及附 註36(a)(i)所載本行主要股東或其控股股東控制或共同控制的實體。其他關聯方亦包括本行 退休福利計劃（附註30(a)）。 (b) 關聯交易及餘額 本集團關聯交易主要是發放貸款、吸收存款和銀行承兌匯票。本集團與關聯方的交易均按照一般 商業條款和正常業務程序進行，其定價原則與獨立第三方交易一致。 (i) 與主要股東之間的交易 期 ╱ 年末餘額： 以攤餘成本計量的金融投資 吸收存款 其他負債 2023年 6月30日 2022年 12月31日 1,031,678 2,116,313 64,285 811,560 1,450,795 64,285 截至6月30日止六個月期間 本期交易： 利息收入 利息支出 2023年 2022年 1,678 1,708 26,742 7,100 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 193 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 36. 關聯方關係及交易（續） (b) 關聯交易及餘額（續） (ii) 與子公司之間的交易 期 ╱ 年末餘額： 存放和拆放同業及其他金融機構款項 同業及其他金融機構存放和拆入款項 對子公司的擔保 2023年 6月30日 2022年 12月31日 1,760,767 1,299,700 241,330 3,258,252 1,205,175 297,700 截至6月30日止六個月期間 2023年 2022年 34,912 16,978 – 17,068 2023年 6月30日 2022年 12月31日 948 612,097 944 470,818 本期交易： 利息收入 利息支出 與子公司之間的往來金額及交易均已在合併財務報表中抵銷。 (iii) 與聯營公司之間的交易 期 ╱ 年末餘額： 存放和拆放同業及其他金融機構款項 同業及其他金融機構存放和拆入款項 截至6月30日止六個月期間 本期交易： 利息收入 利息支出 194 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 2023年 2022年 3 2,905 – 15,022 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 36. 關聯方關係及交易（續） (b) 關聯交易及餘額（續） (iv) 與其他重要關聯方之間的交易 期 ╱ 年末餘額： 發放貸款及墊款 買入返售金融資產 存放和拆放同業及其他金融機構款項 以攤餘成本計量的金融投資 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的 金融投資 吸收存款 同業及其他金融機構存放和拆入款項 銀行承兌匯票 開出保函 未使用的信用卡額度 貸款承諾 2023年 6月30日 2022年 12月31日 11,006,753 300,038 44,542 1,937,072 342,021 13,666,338 – – 2,051,876 342,205 421,493 4,550,219 1,540,296 983,588 33,350 87,880 610,086 410,417 3,249,613 148,289 1,509,282 – 57,165 – 截至6月30日止六個月期間 本期交易： 利息收入 利息支出 手續費及佣金收入 2023年 2022年 293,721 49,199 37,276 227,147 33,422 51,378 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 195 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 36. 關聯方關係及交易（續） (c) 關鍵管理人員 (i) 與關鍵管理人員之間的交易 期 ╱ 年末餘額： 吸收存款 未使用的信用卡額度 2023年 6月30日 2022年 12月31日 19,402 11,236 10,497 11,120 截至6月30日止六個月期間 本期交易： 利息收入 利息支出 (ii) 2023年 2022年 – 355 27 408 關鍵管理人員薪酬 截至6月30日止六個月期間 2023年 2022年 薪金及其他酬金 酌定花紅 社會保險福利、住房公積金 5,657 9,057 604 6,445 13,032 634 合計 15,318 20,111 截至2023年6月30日止六個月期間本行關鍵管理人員薪酬已經行黨委會審議，董事會薪酬 與考核委員會審核通過，報董事會審批通過（截至2022年6月30日止六個月期間：同）。 本行於截至2023年6月30日止六個月期間未提供給關鍵管理人員退休福利計劃、離職計劃 及其他長期福利等支出（截至2022年6月30日止六個月期間：同）。 (iii) 向關鍵管理人員發放貸款 本行於報告期末未向董事、監事和高級職員發放貸款。（於2022年12月31日：同）。 196 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 37. 分部報告 (a) 業務分部 本集團按業務條線將業務劃分為不同的營運組別，從而進行業務管理。本集團的經營分部已按與 內部報送信息一致的方式列報，這些內部報送信息是提供給本集團管理層以向分部分配資源並評 價分部業績。本集團以經營分部為基礎，確定了下列報告分部： 公司銀行業務 該分部向公司類客戶、政府機關和金融機構提供多種金融產品和服務，包括企業貸款及墊款、貿 易融資、存款服務、金融租賃服務、代理服務及匯款和結算服務。 零售銀行業務 該分部向個人客戶提供多種金融產品和服務，包括個人貸款、存款服務、銀行卡服務、個人理財 服務、匯款和結算服務及收付款代理服務等。 資金業務 該分部經營本集團的資金業務，包括於銀行間進行同業拆借交易、回購交易、債券投資和買賣。 資金業務分部還對本集團流動性頭寸進行管理，包括發行債券。 其他業務 該分部主要包括權益投資及相關收益以及不能構成單個報告分部的任何其他業務。 分部資產及負債和分部收入、費用及經營業績是按照本集團會計政策計量。 內部收費及轉讓定價是參考市場價格確定，並已在各分部的業績中反映。與第三方交易產生的利 息收入和支出以「對外利息淨收入 ╱ 支出」列示，內部收費及轉讓定價調整所產生的利息淨收入 和支出以「分部間利息淨收入 ╱ 支出」列示。 分部收入、支出、資產與負債包含直接歸屬某一分部，以及可按合理的基準分配至該分部的項目 （除了遞延所得稅資產之外）。分部收入、支出、資產和負債包含在編製財務報表時抵銷的內部往 來的餘額和內部交易。分部資本性支出是指在相關期間內分部購入的物業及設備、無形資產及其 他長期資產所發生的支出總額。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 197 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 37. 分部報告（續） (a) 業務分部（續） 截至2023年6月30日止6個月期間 198 公司銀行業務 零售銀行業務 資金業務 其他業務 合計 營業收入 對外利息淨收入 分部間利息淨收入 ╱（支出） 5,602,493 (1,438,756) 23,640 1,095,987 299,650 342,769 – – 5,925,783 – 利息淨收入 手續費及佣金淨收入 交易淨收益 投資淨收益 其他營業收入 4,163,737 148,979 – 6,096 – 1,119,627 42,383 – – – 642,419 130,735 401,244 187,550 – – – – – 60,827 5,925,783 322,097 401,244 193,646 60,827 營業收入 營業費用 信用減值損失 4,318,812 (896,117) (2,570,859) 1,162,010 (361,904) (319,419) 1,361,948 (246,333) 12,762 60,827 (18,447) – 6,903,597 (1,522,801) (2,877,516) 營業利潤 應佔聯營公司利潤 851,836 – 480,687 – 1,128,377 – 42,380 23,710 2,503,280 23,710 稅前利潤 851,836 480,687 1,128,377 66,090 2,526,990 其他分部信息 － 折舊及攤銷 83,365 140,103 6,772 – 230,240 － 資本性支出 164,592 68,246 47,361 2,577 282,776 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 37. 分部報告（續） (a) 業務分部（續） 2023年6月30日 分部資產 遞延所得稅資產 公司銀行業務 零售銀行業務 資金業務 其他業務 合計 308,407,297 97,108,037 204,326,139 1,658,316 611,499,789 5,359,608 616,859,397 資產合計 分部負債 ╱ 負債合計 195,548,436 163,988,290 200,491,937 1,917,161 561,945,824 信貸承諾 81,436,506 7,165,161 – – 88,601,667 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 199 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 37. 分部報告（續） (a) 業務分部（續） 截至2022年6月30日止6個月期間 200 公司銀行業務 零售銀行業務 資金業務 其他業務 合計 營業收入 對外利息淨收入 分部間利息淨收入 ╱（支出） 5,147,003 (1,516,292) 476,138 664,728 622,572 851,564 – – 6,245,713 – 利息淨收入 手續費及佣金淨收入 交易淨收益 投資淨收益 其他營業收入 3,630,711 170,941 – 30,093 – 1,140,866 42,952 – – – 1,474,136 205,413 694,185 146,112 – – – – – 28,979 6,245,713 419,306 694,185 176,205 28,979 營業收入 營業費用 信用減值損失 3,831,745 (672,141) (2,051,242) 1,183,818 (311,662) (131,787) 2,519,846 (371,375) (776,316) 28,979 (7,115) – 7,564,388 (1,362,293) (2,959,345) 營業利潤 應佔聯營公司利潤 1,108,362 – 740,369 – 1,372,155 – 21,864 2,940 3,242,750 2,940 稅前利潤 1,108,362 740,369 1,372,155 24,804 3,245,690 其他分部信息 － 折舊及攤銷 83,618 126,172 17,637 – 227,427 － 資本性支出 101,913 48,876 60,463 628 211,880 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 37. 分部報告（續） (a) 業務分部（續） 2022年12月31日 分部資產 遞延所得稅資產 公司銀行業務 零售銀行業務 資金業務 其他業務 合計 288,829,923 94,431,801 202,126,994 1,244,332 586,633,050 4,880,568 591,513,618 資產合計 (b) 分部負債 ╱ 負債合計 199,597,448 143,896,016 193,730,016 1,664,902 538,888,382 信貸承諾 90,133,016 5,740,253 – – 95,873,269 地區信息 本集團主要是於中國河南省經營，本集團主要客戶和資產均位於中國河南省。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 201 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理 於日常營業中，本集團金融工具使用方面所面臨的主要風險包括：信用風險、利率風險、外匯風險、流 動性風險及操作風險。本集團在下文主要論述上述風險敞口及其形成原因，風險管理目標、計量及管理 這些風險的政策及程序等。 本集團謀求使用金融工具時取得風險與收益間的恰當平衡及將潛在不利影響減至最低。 董事會為本集團風險管理政策的最高決策者及通過風險管理委員會監督本集團的風險管理職能。本集團 制定風險管理政策的目的是識別和分析本集團所面對的風險，以設定適當的風險限額和控制，監控本集 團的風險水平。本集團會定期重檢這些風險管理政策及有關控制系統，以適應市場情況或經營活動的改 變。 高級管理層為本集團風險管理框架的最高實行者，並直接向董事會風險管理委員會報告。根據董事會定 下的風險管理策略，高級管理層負責建立及實行風險管理政策及系統，並監管、識別和控制不同業務面 對的風險。 (a) 信用風險 信用風險是指債務人或交易對手沒有履行合同約定的對本集團的義務或承諾而使本集團可能蒙受 損失的風險。信用風險主要來自發放貸款及墊款組合、債券投資組合及各種形式的擔保。 信貸業務 董事會負責制定本集團風險管理戰略和可接受的總體風險水平，並對本集團的風險控制程序進行 監察和對風險狀況及風險管理策略進行定期評估，確保不同業務的各類信用風險均得到適當發 現、評估、計算及監察。授信管理部負責信用風險管理。授信審批部、公司業務部、零售業務 部、小企業金融事業部、投資銀行部及金融市場部均根據本集團的風險管理政策及程序進行信貸 業務。本集團採用貸款風險分類方法管理發放貸款及墊款的組合風險。 資金業務 本集團的資金業務所面對的信用風險是由投資業務和同業業務產生的。本集團通過應用資金業務 及同業業務的內部信用評級設定信用額度來管理信用風險敞口。集團通過系統實時監控信用風險 敞口，並會定期重檢及調整信用額度。 202 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量 本集團根據信用風險自初始確認是否發生顯著增加以及資產是否已發生信用減值，對不同的資產 分別以12個月或整個存續期的預期信用損失計量損失準備。 本集團對滿足下列情形的金融工具按照相當於未來12 個月內預期信用損失的金額計量其損失準 備，對其他金融工具按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備： － 該金融工具在財務報告日只具有較低的信用風險；或 － 該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著增加。 (i) 信用風險顯著增加 當觸發某個或多個定量、定性標準或上限指標時，本集團認為金融工具的信用風險已發生 顯著增加。 如果借款人滿足以下一個或多個標準： － 信用利差顯著上升； － 借款人出現業務、財務和經濟狀況的重大不利變化； － 申請寬限期或債務重組； － 借款人經營情況的重大不利變化； － 擔保物價值變低（僅針對抵質押貸款）； － 出現現金流 ╱ 流動性問題的早期跡象，例如應付賬款 ╱ 貸款還款的延期； － 如果借款人在合同付款日後逾期超過30天仍未付款。 本集團對發放貸款及墊款及資金業務相關的金融工具使用預警清單監控信用風險，並在交 易對手層面進行定期評估。用於識別信用風險顯著增加的標準由管理層定期監控並覆核其 適當性。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 203 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量（續） (ii) 違約及已發生信用減值資產的定義 當金融工具符合以下一項或多項條件時，本集團將該金融資產界定為已發生違約，其標準 與已發生信用減值的定義一致： (1) 定量標準 借款人在合同付款日後逾期超過90天仍未付款。 (2) 定性標準 借款人滿足「難以還款」的標準，表明借款人發生重大財務困難，包括： － 借款人死亡； － 借款人破產； － 借款人違反合同中對債務人約束的條款（一項或多項）； － 由於借款人財務困難導致相關金融資產的活躍市場消失； － 債權人出於與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其 他情況下都不會做出的讓步； － 借款人很可能破產； － 購入資產時獲得了較高折扣、購入時資產已經發生信用損失。 上述標準適用於本集團所有的金融工具，且與內部信用風險管理所採用的違約定義 一致。 204 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量（續） (iii) 對參數、假設及估計技術的說明 預期信用損失是違約概率(PD)、違約風險敞口(EAD)及違約損失率(LGD)三者的乘積折現後 的結果。相關定義如下： － 違約概率是指借款人在未來12個月或在整個剩餘存續期，無法履行其償付義務的可 能性； － 違約風險敞口是指，在未來12個月或在整個剩餘存續期中，在違約發生時，本集團 應被償付的金額； － 違約損失率是指本集團對違約敞口發生損失程度作出的預期。根據交易對手的類 型、追索的方式和優先級，以及擔保物或其他信用支持的可獲得性不同，違約損失 率也有所不同。 本集團通過預計單個敞口或資產組合的違約概率、違約損失率和違約風險敞口，來確定預 期信用損失。本集團將這三者相乘並根據其存續（即沒有在更早期間發生提前還款或違約 的情況）的可能性進行調整。這種做法可以計算出未來各月的預期信用損失。再將各月的 計算結果折現至財務報告日並加總。預期信用損失計算中使用的折現率為初始實際利率或 其近似值。 整個存續期違約概率是運用到期模型、以12個月違約概率推導而來。到期模型描述了資產 組合整個存續期的違約情況演進規律。該模型基於歷史觀察數據開發，並適用於同一組合 和信用等級下的所有資產。上述方法得到經驗分析的支持。 預期信用損失計量的相關參數包括違約概率、違約損失率和違約風險敞口。本集團以新金 融工具準則的要求，考慮歷史統計數據（如交易對手評級、擔保方式及抵質押物類別、還 款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損失率及違約風險敞口模型。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 205 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量（續） (iii) 對參數、假設及估計技術的說明（續） － 對於分期還款以及一次性償還的發放貸款及墊款，本集團根據合同約定的還款計劃 確定12 個月或整個存續期違約敞口，並針對預期借款人作出的超額還款和提前還 款 ╱ 再融資進行調整； － 對於循環信貸產品，本集團使用已提取發放貸款及墊款餘額加上「信用轉換系數」估 計剩餘限額內的提款，來預測違約風險敞口。基於本集團的近期違約數據分析，這 些假設因產品類型及限額利用率的差異而有所不同； － 本集團根據對影響違約後回收的因素來確定12個月及整個存續期的違約損失率。不 同產品類型的違約損失率有所不同； － 在確定12個月及整個存續期違約概率、違約敞口及違約損失率時應考慮前瞻性經濟 信息。考慮的前瞻性因素因產品類型的不同而有所不同。 本集團每季度監控並覆核預期信用損失計算相關的假設，包括各期限下的違約概率及擔保 變動情況。 本報告期內，估計技術或關鍵假設未發生重大變化。 (1) 最大信用風險敞口 本集團所承受的最大信用風險敞口為報告期末每項金融資產的賬面價值。於報告期 末就表外項目承受的最大信用風險敞口已在附註40(a)中披露。 206 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量（續） (iii) 對參數、假設及估計技術的說明（續） (2) 發放貸款及墊款 (i) 本集團發放貸款及墊款分析如下： 2023年 6月30日 2022年 12月31日 評估未來12個月預期信用損失的發放貸款 及墊款餘額 － 已逾期未發生信用減值 － 未逾期未發生信用減值 2,485,659 328,397,108 1,618,222 309,543,318 小計 330,882,767 311,161,540 評估整個存續期預期信用損失 － 未發生 信用減值的發放貸款及墊款餘額 － 已逾期未發生信用減值 － 未逾期未發生信用減值 1,117,514 7,154,643 1,698,022 9,239,962 小計 8,272,157 10,937,984 評估整個存續期預期信用損失 － 已發生 信用減值的發放貸款及墊款餘額 － 已逾期已發生信用減值 － 未逾期已發生信用減值 7,083,976 4,905,163 6,522,962 2,298,611 小計 11,989,139 8,821,573 應計利息 1,916,292 1,594,573 減：以攤餘成本計量的發放貸款及墊款減 值準備 (10,973,812) (10,308,636) 淨值 342,086,543 322,207,034 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 207 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量（續） (iii) 對參數、假設及估計技術的說明（續） (2) 發放貸款及墊款（續） (ii) 未逾期未發生信用減值 本集團未逾期未發生信用減值的發放貸款及墊款的信用風險分析如下： (iii) 2023年 6月30日 2022年 12月31日 企業貸款及墊款 個人貸款及墊款 256,244,387 79,307,364 240,503,476 78,279,804 總額合計 335,551,751 318,783,280 已逾期未發生信用減值 本集團已逾期未發生信用減值的各類發放貸款及墊款的逾期分析如下： 2023年6月30日 208 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 逾期 1個月以內 （含1個月） 逾期 1至3個月 （含3個月） 合計 企業貸款及墊款 個人貸款及墊款 2,306,555 364,716 412,769 519,133 2,719,324 883,849 合計 2,671,271 931,902 3,603,173 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量（續） (iii) 對參數、假設及估計技術的說明（續） (2) 發放貸款及墊款（續） (iii) 已逾期未發生信用減值（續） 2022年12月31日 逾期 1個月以內 （含1個月） 逾期 1至3個月 （含3個月） 合計 企業貸款及墊款 個人貸款及墊款 1,432,210 429,638 1,195,145 259,251 2,627,355 688,889 合計 1,861,848 1,454,396 3,316,244 本集團對已逾期未發生信用減值的發放貸款及墊款持作抵押品的有關抵押物 的公允價值如下： 已逾期未發生信用減值貸款及墊款的 抵押物的公允價值 2023年 6月30日 2022年 12月31日 2,064,505 2,446,861 以上抵押物主要包括土地、房屋、機器及設備等。抵押物的公允價值由本集 團按可取得到的最近期外部估值估算，並考慮處置經驗及現有市場情況後作 出調整。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 209 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量（續） (iii) 對參數、假設及估計技術的說明（續） (2) 發放貸款及墊款（續） (iv) 已發生信用減值貸款 本集團已發生信用減值發放貸款及墊款分析如下： 210 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 2023年 6月30日 2022年 12月31日 原值 － 企業貸款及墊款 － 個人貸款及墊款 9,617,962 2,371,177 6,473,939 2,347,634 小計 11,989,139 8,821,573 應計利息 － 企業貸款及墊款 － 個人貸款及墊款 150,402 360 63,378 599 小計 150,762 63,977 減值準備 － 企業貸款及墊款 － 個人貸款及墊款 (4,888,870) (942,034) (3,846,908) (971,246) 小計 (5,830,904) (4,818,154) 淨值 － 企業貸款及墊款 － 個人貸款及墊款 4,879,494 1,429,503 2,690,409 1,376,987 合計 6,308,997 4,067,396 持有已發生信用減值貸款及 墊款抵押物的公允價值 15,477,988 13,266,300 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量（續） (iii) 對參數、假設及估計技術的說明（續） (2) 發放貸款及墊款（續） (iv) 已發生信用減值貸款（續） 以上抵押物主要包括土地、房屋、機器及設備等。抵押物的公允價值由本集 團按可取得到的最近期外部估值估算，並考慮處置經驗及現有市場情況後作 出調整。 (3) 應收同業及其他金融機構款項 本集團採用內部信貸評級方法來管理應收同業及其他金融機構款項的信用風險。應 收同業及其他金融機構款項（包括存放同業及其他金融機構款項、拆出資金及交易 對手為同業及非銀行金融機構的買入返售金融資產）的信用評級的分佈列示如下： 2023年 6月30日 2022年 12月31日 賬面值 －A至AAA級 － 無評級 13,103,123 330,816 7,483,953 9,235,266 合計 13,433,939 16,719,219 於2023年6月30日，本集團應收同業及其他金融機構款項未逾期且未發生信用減值 （2022年12月31日：同）。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 211 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量（續） (iii) 對參數、假設及估計技術的說明（續） (4) 債券投資 本集團採用信用評級方法監控持有的債券投資組合信用風險狀況。評級參照萬得等 外部評級機構的評級。於報告期 ╱ 年末債券投資賬面餘額按投資評級分佈如下： 2023年6月30日 未評級 AAA AA+ AA AA- A以下 合計 債券投資 －政府 －政策性銀行 －銀行及其他金融機構 －企業實體 62,825,173 35,774,527 – 319,492 – – 5,800,670 2,210,994 – – 1,588,263 3,306,715 – – – 1,582,858 – – – – – – – 416,107 62,825,173 35,774,527 7,388,933 7,836,166 合計 98,919,192 8,011,664 4,894,978 1,582,858 – 416,107 113,824,799 2022年12月31日 212 未評級 AAA AA+ AA AA- A以下 合計 債券投資 －政府 －政策性銀行 －銀行及其他金融機構 －企業實體 57,494,747 35,509,038 – 213,277 – – 4,468,624 1,021,824 – – 693,055 1,308,976 – – 200,327 1,637,138 – – – – – – 200,875 478,387 57,494,747 35,509,038 5,562,881 4,659,602 合計 93,217,062 5,490,448 2,002,031 1,837,465 – 679,262 103,226,268 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量（續） (iii) 對參數、假設及估計技術的說明（續） (5) 以攤餘成本計量的金融投資 本集團 2023年 6月30日 2022年 12月31日 評估未來12個月預期信用損失的 以攤餘成本計量的金融投資餘額 － 未逾期未發生信用減值 減：減值準備 112,306,183 (527,490) 110,498,193 (566,582) 小計 111,778,693 109,931,611 評估整個存續期預期信用損失 － 未發生信用減值的以攤餘成本計量的 金融投資餘額 － 已逾期未發生信用減值 － 未逾期未發生信用減值 減：減值準備 285,000 56,500 (35,955) 381,646 59,000 (44,187) 小計 305,545 396,459 評估整個存續期預期信用損失 － 已發生信用減值的以攤餘成本計量的 金融投資餘額 － 已逾期已發生信用減值 減：減值準備 12,515,607 (3,407,277) 12,726,672 (3,466,268) 小計 9,108,330 9,260,404 應計利息 1,710,571 2,090,702 總計 122,903,139 121,679,176 已發生信用減值以攤餘成本計量的 金融投資的抵押物的公允價值 15,739,012 15,663,253 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 213 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量（續） (iii) 對參數、假設及估計技術的說明（續） (5) 以攤餘成本計量的金融投資（續） 以上抵質押物主要包括土地、房屋、機器及設備等。抵質押物的公允價值由本集團 按可取得到的最近期外部估值估算，並考慮處置經驗及現有市場情況後作出調整。 (6) 前瞻性信息 信用風險顯著增加的評估及預期信用損失的計算均涉及前瞻性信息。本集團通過歷 史數據分析，識別出影響各資產組合的信用風險及預期信用損失的關鍵經濟指標， 包括GDP、固定資產投資、CPI等。 本集團對前瞻性計量所使用的關鍵宏觀經濟指標進行了敏感性分析。於2023年6月 30日，假設主要經濟情景下關鍵宏觀經濟指標預測值上升或下降10%時，本集團預 期信用損失金額的變動不超過5%（於2022年12月31日：同）。 本集團根據外部數據提供了其他可能的情景及情景權重。根據對每一個主要產品類 型的分析，設定情景的數量，以確保覆蓋非線性特徵。其中，基準情景定義為未來 最可能發生的情況，作為其他情景的比較基礎。樂觀和悲觀分別比基礎情景更好 和更差且較為可能發生的情景。本集團結合統計分析及專家信用判斷來確定情景 權重，也同時考慮了各情景所代表的可能結果的範圍。在確定金融工具處於第1階 段、第2 階段或第3 階段時，也相應確定了應當按照12 個月或整個存續期的預期信 用損失計量損失準備。本集團以加權的12個月預期信用損失（第1階段）或加權的整 個存續期預期信用損失（第2階段及第3階段）計量相關的損失準備。上述加權的信 用損失是由各情景下預期信用損失乘以相應情景的權重計算得出，而不是對參數進 行加權計算。於2023 年6 月30 日，分配至各項宏觀情景的權重為：「基準」60%， 「樂觀」20%，「悲觀」20%（於2022年12月31日：同）。 214 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (a) 信用風險（續） 預期信用損失的計量（續） (iii) 對參數、假設及估計技術的說明（續） (6) 前瞻性信息（續） 多場景權重採取基準場景為主，其餘場景為輔的原則。經敏感性測算，於2023 年 6月30日，當樂觀場景權重上升10%，基準場景權重下降10%，或悲觀場景權重上 升10%，基準場景權重下降10%時，預期信用損失金額的變動不超過5%（於2022 年12月31日：同）。 這些經濟指標對違約概率和違約損失率的影響，對不同的業務類型有所不同。本集 團在此過程中主要應用外部數據，並輔以內部專家判斷。本集團通過進行回歸分析 確定這些經濟指標與違約概率和違約損失率的關係。 本集團定期更新宏觀經濟指標預測值，以加權的12 個月預期信用損失（第一階段） 或加權的整個存續期預期信用損失（第二階段及第三階段）計量相關的減值準備。 (b) 市場風險 市場風險是指因市場價格（利率、匯率、商品價格和股票價格等）的不利變動，而使本集團業務 發生損失的風險。市場風險管理旨在管理及監控市場風險，將潛在的市場風險損失維持在本集團 可承受的範圍內，實現經風險調整的收益最大化。 董事會負責審批市場風險管理政策，確定本集團可以承受的市場風險水平，並授權風險管理委員 會監督市場風險管理工作。風險管理部、金融市場部及資產負債管理部共同負責識別、計量、監 測及報告市場風險。 本集團使用敏感性分析、利率重定價敞口分析、外匯敞口分析、壓力測試及有效久期分析來計 量、監測市場風險。 敏感性分析是以總體敏感度額度及每個檔期敏感度額度控制，按照不同期限分檔計算利率風險。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 215 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (b) 市場風險（續） 利率重定價敞口分析是衡量利率變動對當期損益影響的一種方法。具體而言，就是將所有生息資 產和付息負債按照利率重新定價的期限劃分到不同的時間段以匡算未來資產和負債現金流的缺 口。 外匯敞口分析是衡量匯率變動對當期損益影響的一種方法。外匯敞口主要來源於本集團表內外業 務中的貨幣錯配。 壓力測試的結果是採用市場變量的壓力變動，對一系列前瞻性的情景進行評估，利用得出結果測 量對損益的影響。 有效久期分析是對各時段的敞口賦予相應的敏感性權重，得到加權敞口，然後對所有時段的加權 敞口進行匯總，以此估算利率變動可能會對本集團經濟價值產生的非線性影響。 (1) 利率風險 本集團的利率風險主要包括來自商業銀行業務的重定價風險和資金交易頭寸的風險。 (i) 重定價風險 重定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，來源於銀行 資產、負債和表外業務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而 言）存在的差異。這種重新定價的不對稱使銀行的收益或內在經濟價值會隨着利率 的變動而變化。 資產負債管理部負責利率風險的識別、計量、監測和管理。本集團定期評估對利率 變動敏感的資產及負債重定價缺口以及利率變動對本集團利息淨收入的敏感性分 析。利率風險管理的主要目的是減少利率變動對利息淨收入和經濟價值的潛在負面 影響。 216 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (b) 市場風險（續） (1) 利率風險（續） (i) 重定價風險（續） 下表列示報告期末資產與負債按預期下一個重定價日期（或到期日，以較早者為準） 的分佈： 2023年6月30日 3個月內 （含3個月） 3個月至1年 （含1年） 1年至5年 （含5年） 5年以上 24,321,874 – 4,539,144 2,006,127 6,857,903 – 68,405,527 162,721,035 31,841,446 35,399,855 3,881,991 10,507,905 – – 合計 不計息 資產 現金及存放中央銀行款項 存放和拆放同業及其他金融機構款項 買入返售金融資產 發放貸款及墊款（註(1)） 投資（註(2)） 應收租賃款（註(1)） 其他 25,900,554 6,575,356 6,858,583 342,086,543 189,334,515 32,227,169 2,856,321 1,578,680 30,085 680 1,916,292 3,620,654 320,591 2,856,321 – – – 99,880,774 76,693,472 17,484,423 – – – – 9,162,915 41,779,088 32,259 – 資產總計 605,839,041 10,323,303 139,847,885 210,634,922 194,058,669 50,974,262 負債 向中央銀行借款 同業及其他金融機構 存放款項和拆入資金 賣出回購金融資產款 吸收存款 已發行債券 其他 26,168,771 264,560 5,129,857 20,774,354 – – 50,777,370 19,294,399 357,912,589 103,726,692 1,201,009 387,073 21,563,297 2,908 19,291,491 4,811,329 172,266,324 363,619 28,007,207 1,201,009 – 28,157,000 – 97,560,927 57,357,917 – 670,000 – 83,274,009 17,997,949 – – – – – – 負債總額 559,080,830 7,030,498 246,258,176 203,850,198 101,941,958 – 資產負債缺口 46,758,211 3,292,805 (106,410,291) 6,784,724 92,116,711 50,974,262 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 217 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (b) 市場風險（續） (1) 利率風險（續） (i) 重定價風險（續） 2022年12月31日 218 3個月內 3個月至 （含3個月） 1年（含1年） 1年至5年 （含5年） 5年以上 合計 不計息 資產 現金及存放中央銀行款項 存放和拆放同業及其他金融機構款項 買入返售金融資產 發放貸款及墊款（註(1)） 投資（註(2)） 應收租賃款（註(1)） 其他 26,487,450 4,332,718 12,386,501 322,207,034 183,544,827 30,633,447 1,520,817 1,530,418 14,246 3,374 1,594,573 3,568,192 308,699 1,520,817 24,957,032 – – 3,019,010 1,299,462 – 12,285,762 97,365 – 61,746,383 147,073,816 101,925,565 31,424,534 40,358,075 69,853,826 3,282,015 8,938,746 18,019,889 – – – – – – 9,866,697 38,340,200 84,098 – 資產總計 581,112,794 8,540,319 136,714,736 197,767,464 189,799,280 48,290,995 負債 向中央銀行借款 同業及其他金融機構 存放款項和拆入資金 賣出回購金融資產款 吸收存款 已發行債券 其他 20,105,825 386,138 5,282,694 14,436,993 – – 59,089,835 19,098,195 341,797,766 94,992,906 993,607 391,498 22,166,399 6,435 18,948,227 5,494,991 194,388,722 98,439 35,647,091 993,607 – 36,061,938 143,533 76,241,283 46,249,409 – 470,000 – 65,672,116 12,997,967 – – – 654 – – 負債總額 536,078,134 7,371,108 276,433,133 173,133,156 79,140,083 654 資產負債缺口 45,034,660 1,169,211 (139,718,397) 24,634,308 110,659,197 48,290,341 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (b) 市場風險（續） (1) 利率風險（續） (i) (ii) 重定價風險（續） (1) 本集團於2023年6月30日的「3個月內（含3個月）」發放貸款及墊款包括逾期貸款及墊 款（扣除減值準備後）人民幣71.80億元（2022年12月31日：人民幣61.19億元）。於 2023年6月30日的「3個月內（含3個月）」應收租賃款包括逾期應收租賃款（扣除減值 準備後）人民幣3.66億元（2022年12月31日：人民幣2.95億元）。 (2) 於2023年6月30日，本集團的投資包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融 投資、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資、以攤餘成本計量的金 融投資以及對聯營公司投資。本集團於2023年6月30日的「3個月內（含3個月）」逾期 投資（扣除減值準備）為人民幣84.24億元（2022年12月31日：人民幣74.94億元）。 利率敏感性分析 2023年 6月30日 （減少）╱ 增加 2022年 12月31日 （減少）╱ 增加 (679,235) 679,235 (1,060,789) 1,060,789 股東權益變動 2023年 6月30日 （減少）╱ 增加 2022年 12月31日 （減少）╱ 增加 收益率曲線平行上移100個基點 收益率曲線平行下移100個基點 (1,402,587) 1,465,307 (1,597,533) 1,638,978 淨利潤變動 收益率曲線平行上移100個基點 收益率曲線平行下移100個基點 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 219 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (b) 市場風險（續） (1) 利率風險（續） (ii) 利率敏感性分析（續） 上述敏感性分析基於一個靜態的利率風險資產負債敞口。有關的分析僅衡量一年內 利率變化，反映為一年內本集團資產和負債的重新定價按年化計算對本集團淨利息 收入和股東權益的影響。對權益的影響是指一定利率變動對本集團淨利息收入的影 響及本集團年末持有的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資和以 公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款及墊款進行重估所產生的公允 價值淨變動對其他綜合收益的影響。上述敏感性分析基於以下假設： － 所有在三個月內及三個月後但一年內重定價格或到期的資產及負債，均在各 相關期間的開始時點重定價格或到期； － 收益率曲線隨利率變化而平行移動； － 資產和負債組合併無其他變化，所有敞口在到期後會保持不變；及 － 該分析不考慮管理層進行的風險管理措施的影響。 由於基於上述假設，利率變動導致本集團淨利息收入和股東權益出現的實際變化可 能與此敏感性分析的結果不同。 220 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (b) 市場風險（續） (2) 外匯風險 本集團的外匯風險主要來自客戶外幣的投資及存款。本集團通過將以外幣為單位的資產與 相同幣種的對應負債匹配來管理外匯風險。 本集團於報告期末的外匯風險敞口如下： 2023年6月30日 人民幣 美元 其他 合計 （折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣） 資產 現金及存放中央銀行款項 存放和拆放同業及其他金融機構款項 買入返售金融資產 發放貸款及墊款 投資（註(i)） 應收租賃款 其他 25,895,714 6,263,355 6,858,583 342,086,543 186,493,853 32,227,169 2,855,570 1,306 210,557 – – 2,840,662 – 751 3,534 101,444 – – – – – 25,900,554 6,575,356 6,858,583 342,086,543 189,334,515 32,227,169 2,856,321 資產總值 602,680,787 3,053,276 104,978 605,839,041 負債 向中央銀行借款 同業及其他金融機構存放和拆入資金 賣出回購金融資產款 吸收存款 已發行債券 其他 26,168,771 49,881,112 18,933,109 357,899,337 103,726,692 1,200,698 – 896,258 361,290 12,918 – 311 – – – 334 – – 26,168,771 50,777,370 19,294,399 357,912,589 103,726,692 1,201,009 負債總額 557,809,719 1,270,777 334 559,080,830 淨頭寸 44,871,068 1,782,499 104,644 46,758,211 表外信貸承諾 88,141,344 430,832 29,491 88,601,667 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 221 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (b) 市場風險（續） (2) 外匯風險（續） 2022年12月31日 人民幣 美元 其他 合計 （折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣） 資產 現金及存放中央銀行款項 存放和拆放同業及其他金融機構款項 買入返售金融資產 發放貸款及墊款 投資（注(i)） 應收租賃款 其他 26,481,997 4,151,727 12,386,501 322,164,335 180,653,149 30,633,447 1,520,110 1,792 133,120 – 42,699 2,891,678 – 707 3,661 47,871 – – – – – 26,487,450 4,332,718 12,386,501 322,207,034 183,544,827 30,633,447 1,520,817 資產總值 577,991,266 3,069,996 51,532 581,112,794 負債 向中央銀行借款 同業及其他金融機構存放和拆入資金 賣出回購金融資產款 吸收存款 已發行債券 其他 20,105,825 58,486,514 18,819,611 341,606,478 94,992,906 993,523 – 603,321 278,584 187,203 – 84 – – – 4,085 – – 20,105,825 59,089,835 19,098,195 341,797,766 94,992,906 993,607 負債總額 535,004,857 1,069,192 4,085 536,078,134 淨頭寸 42,986,409 2,000,804 47,447 45,034,660 表外信貸承諾 95,416,183 426,907 30,179 95,873,269 (i) 本集團的投資包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資、以公允價值計量且其 變動計入其他綜合收益的金融投資、以攤餘成本計量的金融投資以及對聯營公司投資。 222 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (b) 市場風險（續） (2) 外匯風險（續） 淨利潤及股東權益變動 2023年 6月30日 增加 ╱ （減少） 2022年 12月31日 增加 ╱ （減少） 外幣對人民幣匯率上升100個基點 外幣對人民幣匯率下降100個基點 14,125 (14,125) 15,362 (15,362) 上述敏感度分析基於資產和負債靜態的匯率風險結構。有關的分析基於以下簡化假設： － 匯率敏感度是指各幣種對人民幣匯率波動100個基點而造成的匯兌損益； － 美元及其他貨幣對人民幣匯率同時同向波動； － 外匯風險敞口計算包括即期、遠期外匯風險敞口，所有敞口在到期後會保持不變； 及； － 不考慮本集團進行的風險管理措施的影響。 由於基於上述假設，匯率變化導致本集團淨利潤和股東權益出現的實際變化可能與此敏感 性分析的結果不同。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 223 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (c) 流動性風險 流動性風險是指商業銀行無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產 增長或支付到期債務的風險。這個風險在清償能力高的銀行亦存在。 本集團對流動性風險實行集中管理，流動性風險管理組織架構由決策機構、執行機構和監督機構 組成。各機構的責任如下： － 董事會及董事會下設的風險管理委員會是本集團流動性管理的決策機構，承擔流動性風險 管理的最終責任，負責制定流動性風險管理的方針和政策； － 高級管理層及其下設的資產負債管理委員會、資產負債管理部及其他相關業務部門是本集 團流動性風險管理的執行機構。高級管理層負責流動性風險管理的組織實施工作，資產負 債管理部負責落實流動性風險管理的相關政策、監測流動性風險的各項指標、制定、執行 和評價相關制度、指導各業務部門進行流動性風險的日常管理、定期開展風險分析，並向 高級管理層匯報； － 監事會和董事會內審辦公室作為本集團流動性管理的監督機構，對董事會及高級管理層在 流動性風險管理中的履職情況進行監督評價。 本集團通過監控資產及負債的期限情況管理流動性風險，同時積極監控多個流動性指標，包括流 動性比例、備付金率、流動性覆蓋率、淨穩定資金比例、流動性匹配率等。 本集團吸收存款種類和期限類型多樣化，吸收存款是本集團主要的資金來源。 224 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (c) 流動性風險（續） (1) 到期日分析 本集團的資產與負債於報告期末根據相關剩餘到期還款日的分析如下： 2023年6月30日 無期限 實時償還 3個月內 3個月至1年 （含3個月） （含1年） 1年至5年 （含5年） 資產 現金及存放中央銀行款項(ii) 存放及拆放同業及其他金融機構款項 買入返售金融資產 發放貸款及墊款(iii) 投資(i) 應收租賃款(iv) 其他 17,790,525 – – 6,987,482 10,044,154 471,059 975,082 8,101,723 1,814,544 – 2,633,176 2,580,856 28,781 20,925 8,306 – – 2,753,141 2,007,671 – 6,858,583 – – 43,952,884 126,324,414 116,695,647 20,932,171 35,798,262 77,745,478 3,702,742 10,507,905 17,484,423 1,779,562 13,253 67,499 – 25,900,554 – 6,575,356 – 6,858,583 45,492,940 342,086,543 42,233,594 189,334,515 32,259 32,227,169 – 2,856,321 資產總計 36,268,302 15,180,005 79,987,389 174,651,505 211,993,047 87,758,793 605,839,041 5年以上 合計 負債 向中央銀行借款 同業及其他金融機構存放及拆入資金 賣出回購金融資產款 吸收存款 已發行債券 其他 – – – 529,634 – – – 122,388,537 – – – 676,295 – 678,047 – 85,381,050 17,997,949 345,968 – 26,168,771 – 50,777,370 – 19,294,399 – 357,912,589 – 103,726,692 – 1,201,009 負債總額 – 123,594,466 124,940,856 206,142,494 104,403,014 – 559,080,830 淨頭寸 36,268,302 (108,414,461) (44,953,467) (31,490,989) 107,590,033 5,214,321 21,244,128 19,294,399 50,955,011 28,204,357 28,640 20,954,450 28,325,561 – 99,187,991 57,524,386 150,106 87,758,793 46,758,211 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 225 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (c) 流動性風險（續） (1) 到期日分析（續） 2022年12月31日 無期限 實時償還 3個月內 3個月至1年 （含3個月） （含1年） 資產 現金及存放中央銀行款項(ii) 存放及拆放同業及其他金融機構款項 買入返售金融資產 發放貸款及墊款(iii) 投資(i) 應收租賃款(iv) 其他 18,384,285 – – 5,628,967 9,188,420 626,624 549,196 8,094,535 1,908,160 – 1,813,062 2,790,642 – 2,563 8,630 – – 1,119,890 1,304,668 – 12,289,064 97,437 – 44,815,542 108,820,655 112,035,269 21,140,458 40,736,183 70,949,193 3,273,293 8,860,592 17,788,840 886,712 8,788 54,175 – 26,487,450 – 4,332,718 – 12,386,501 49,093,539 322,207,034 38,739,931 183,544,827 84,098 30,633,447 19,383 1,520,817 資產總計 34,377,492 14,608,962 83,533,589 159,828,323 200,827,477 87,936,951 581,112,794 5年以上 合計 負債 向中央銀行借款 同業及其他金融機構存放及拆入資金 賣出回購金融資產款 吸收存款 已發行債券 其他 – – – 2,959,539 – – – 122,729,700 – – – 292,884 14,565,611 36,231,437 144,188 77,377,729 46,347,848 123,451 – 478,446 – 67,458,896 12,997,967 368,659 – 20,105,825 – 59,089,835 – 19,098,195 687 341,797,766 – 94,992,906 – 993,607 負債總額 – 125,982,123 154,001,092 174,790,264 81,303,968 687 536,078,134 淨頭寸 226 1年至5年 （含5年） 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 5,540,214 19,420,413 18,954,007 74,230,754 35,647,091 208,613 34,377,492 (111,373,161) (70,467,503) (14,961,941) 119,523,509 87,936,264 45,034,660 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (c) 流動性風險（續） (1) 到期日分析（續） (i) 本集團的投資包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資、以公允價值計量且其 變動計入其他綜合收益的金融投資、以攤餘成本計量的金融投資以及對聯營公司投資。投資 中的「無期限」類別包括所有已發生信用減值投資，以及已逾期超過1個月投資，而逾期1個月 內（含1個月）的未發生信用減值投資歸入「實時償還」類別。股權投資亦於無期限中列示。 (ii) 現金及存放中央銀行款項中的無期限金額是指存放於中國人民銀行的法定存款準備金與財政 性存款。 (iii) 發放貸款及墊款中的「無期限」類別包括所有已發生信用減值發放貸款及墊款，以及已逾期超 過一個月發放貸款及墊款，而逾期一個月內（含1個月）的未發生信用減值發放貸款及墊款歸 入「實時償還」類別。 (iv) 應收租賃款中的「無期限」類別包括所有已發生信用減值應收租賃款，以及已逾期超過一個 月應收租賃款，而逾期一個月內（含1個月）的未發生信用減值應收租賃款歸入「實時償還」類 別。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 227 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (c) 流動性風險（續） (2) 金融負債未折現合同現金流量的分析 (i) 本集團非衍生金融負債於報告期末根據未經折現合同現金流量的分析如下： 2023年6月30日 228 賬面金額 合計 實時償還 26,168,771 26,517,817 – 3個月內 3個月至1年 （含3個月） （含1年） 1年至5年 （含5年） 5年以上 21,285,999 – – 21,372,500 28,788,304 19,297,962 – 51,499,655 100,916,648 28,100,000 58,744,800 28,640 150,106 非衍生金融負債現金流量： 向中央銀行借款 同業及其他金融機構 存放和拆入資金 賣出回購金融資產款 吸收存款 已發行債券 其他 50,777,370 51,402,037 529,634 19,294,399 19,297,962 – 357,912,589 366,629,485 122,388,537 103,726,692 105,758,800 – 1,201,009 1,201,009 676,295 711,599 – 91,824,645 18,914,000 345,968 – – – – – 總額 559,080,830 570,807,110 123,594,466 125,530,575 209,885,857 111,796,212 – 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 5,231,818 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (c) 流動性風險（續） (2) 金融負債未折現合同現金流量的分析（續） (i) 本集團非衍生金融負債於報告期末根據未經折現合同現金流量的分析如下：（續） 2022年12月31日 賬面金額 合計 實時償還 20,105,825 20,379,292 3個月內 3個月至1年 （含3個月） （含1年） 1年至5年 （含5年） 5年以上 非衍生金融負債現金流量： 向中央銀行借款 同業及其他金融機構 存放和拆入資金 賣出回購金融資產款 吸收存款 已發行債券 其他 – 5,550,890 14,828,402 – – 59,089,835 59,349,861 2,959,539 19,098,195 19,103,083 – 341,797,766 350,214,392 122,729,700 94,992,906 96,615,800 – 993,607 993,607 292,884 19,483,125 18,958,098 75,476,174 35,760,000 208,613 36,421,423 144,985 78,651,369 47,243,800 123,451 485,774 – 73,356,313 13,612,000 368,659 – – 836 – – 總額 536,078,134 546,656,035 125,982,123 155,436,900 177,413,430 87,822,746 836 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 229 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (c) 流動性風險（續） (2) 金融負債未折現合同現金流量的分析（續） (ii) 本集團衍生金融工具於報告期末根據未經折現合同現金流量的分析如下： 2023年6月30日 衍生金融工具現金流量： 以淨額交割的衍生金融工具 賬面金額 合計 實時償還 2,331 3,784 – 3個月內 3個月至1年 （含3個月） （含1年） 1年至5年 （含5年） 5年以上 – – – 3個月內 3個月至1年 （含3個月） （含1年） 1年至5年 （含5年） 5年以上 – – 3,784 2022年12月31日 衍生金融工具現金流量： 以淨額交割的衍生金融工具 賬面金額 合計 實時償還 100,456 91,371 – 91,371 – 上述未經折現合同現金流量分析結果可能與這些非衍生金融負債的實際現金流量存 在差異。 230 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (d) 操作風險 操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員、系統以及外部事件所造成損失的風險。本集 團制定操作風險管理的相關政策和程序，旨在識別、評估、監測、控制以及緩釋本集團的操作風 險，以減低操作風險損失。 本集團管理操作風險的措施主要包括： － 利用風險預警系統，關注易出現風險的產品及業務流程和環節的早期風險預警，及時進行 業務風險評估，對主要業務領域進行集中風險管控，降低業務操作風險； － 構築「現場與非現場」、「定期與不定期」、「自查與檢查」相結合的監督體系，運用統一的 操作風險管理工具，識別、監測、收集業務經營活動中出現的風險因素及風險信號，定期 對操作風險管理的充分性、有效性進行監督與評價； － 前中後台分離，建立以各分支行、各業務條線為第一道防線，合規、風險管理部門為第二 道防線，內審辦公室為第三道防線的操作風險防控體系防控操作風險； － 對關鍵崗位、重要環節人員實行強制休假或輪崗交流； － 建立覆蓋所有員工的專業技能等級考評制度，根據各個崗位對於專業知識和技能的要求， 通過嚴格的資格考試和專業評價選拔合格的員工；及 － 建立應急管理體系及業務連續性體系。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 231 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (e) 資本管理 本集團主要通過資本充足率及資本回報率管理資本。資本充足率為本集團資本管理的核心，反映 本集團穩健經營和抵禦風險的能力。資本回報率反映資本的盈利能力。資本管理的主要目標為維 持與業務發展和預期資本回報相適應的均衡合理資本金額及架構。 本集團根據以下原則來管理資本： － 根據本集團的業務戰略監控資產質量，及維持足夠資本以支持本集團的戰略發展計劃並符 合監管要求；及 － 識別、量化、監控、緩釋及控制本集團所面對的主要風險，並按照本集團所面臨的風險與 風險管理需求維持資本。 本集團定期監控資本充足率並在有必要的時候為資本管理計劃作調整以確保資本充足率符合監管 要求和業務發展需求。 232 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (e) 資本管理（續） 本集團於2023年6月30日及2022年12月31日根據原中國銀監會於2012年頒佈的《商業銀行資本 管理辦法（試行）》及相關規定，按照企業會計準則編製的法定財務報表為基礎計算的資本充足率 如下： 2023年 6月30日 2022年 12月31日 核心一級資本總額 － 股本 － 資本公積可計入部分 － 投資重估儲備 － 設定受益計劃重估儲備 － 盈餘公積 － 一般準備 － 未分配利潤 － 少數股東資本可計入部分 9,092,091 5,985,102 52,042 (72,986) 3,505,562 7,797,453 16,634,934 1,452,110 8,265,538 6,811,655 (126,163) (68,635) 3,505,562 7,767,704 14,618,050 1,437,897 核心一級資本 核心一級資本扣除項目 44,446,308 (2,435,327) 42,211,608 (1,828,257) 核心一級資本淨額 其他一級資本 － 其他一級資本工具及其溢價 － 少數股東資本可計入部分 42,010,981 40,383,351 9,998,855 189,981 9,998,855 184,039 一級資本淨額 52,199,817 50,566,245 二級資本 － 超額貸款損失準備 － 少數股東資本可計入部分 4,603,514 393,009 4,343,627 381,809 二級資本淨額 4,996,523 4,725,436 總資本淨額 57,196,340 55,291,681 447,781,750 434,769,547 9.38% 11.66% 12.77% 9.29% 11.63% 12.72% 附註 風險加權資產合計 核心一級資本充足率 一級資本充足率 資本充足率 (1) 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 233 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 38. 風險管理（續） (e) 資本管理（續） (1) 財務狀況表內及財務狀況表外風險加權資產乃使用不同風險權重進行計量，風險權重乃根據各資產 和交易對手方的信用風險、市場風險及其他風險狀況以及任何合資格抵押品或擔保物釐定。 (2) 根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，原中國銀監會要求商業銀行於 2023 年 6 月 30 日和 2022年12月31日的資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別不低於10.5%、8.5% 和7.5%。 39. 公允價值 (a) 公允價值計量方法及假設 下表列示了本集團在財務報告截止日以持續經營為基礎測算的金融工具公允價值，按照「國際財 務報告披露13號，公允價值計量」分類為三個公允價值層級。本集團根據如下所述估值技術的使 用程度以及可觀察度，區分公允價值的不同層級： 第一層級： 僅採用第一級輸入值計量的公允價值，即於計量日期相同資產或負債在活躍市場上 的未經調整報價； 第二層級： 採用第二級輸入值計量的公允價值，即未能符合第一級的可觀察輸入值且並無採用 重大不可觀察輸入值。不可觀察輸入值乃無法取得市場數據的輸入值；及 第三層級： 採用重大不可觀察輸入值計量的公允價值。 本集團已就公允價值的計量建立了相關的政策和內部監控機制，規範了金融工具公允價值計量框 架、公允價值計量方法及程序。 234 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 39. 公允價值（續） (a) 公允價值計量方法及假設（續） 本集團於評估公允價值時採納以下方法及假設： (1) 債券投資及股權投資 債券投資的公允價值參考估值服務商提供的價格或採用現金流折現模型進行估值。估值參 數包括市場利率、預期違約率、提前還款率及市場流動性等。人民幣債券的公允價值主要 基於中央國債登記結算有限責任公司的估值結果。非上市的股權投資的公允價值是根據可 比公司法等作出估計，並且就發行人的具體情況做出調整。 (2) 其他債權類投資及其他非衍生金融資產 公允價值根據預計未來現金流量的現值進行估計，折現率為報告期末的市場利率。 (3) 已發行債券及其他非衍生金融負債 已發行債券的公允價值是按報告期末的市場報價確定或根據預計未來現金流量的現值進行 估計的。其他非衍生金融負債的公允價值是根據預計未來現金流量的現值進行估計的。折 現率為報告期末的市場利率。 (4) 衍生金融工具 衍生金融工具採用僅包括可觀察市場數據的估值技術進行估值的衍生工具為遠期外匯合 約。最常見的估值技術包括現金流折現模型、布萊爾 － 斯科爾斯模型。模型參數包括即 遠期外匯匯率、外匯匯率波動率以及利率曲線等。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 235 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 39. 公允價值（續） (b) 按公允價值入賬的金融資產 下表列示按公允價值層級對以公允價值入賬的金融工具的分析： 2023年6月30日 第一層級 第二層級 第三層級 合計 – – 713,838 – 12,838,046 13,382,841 – – – – 176,012 14,455,045 12,838,046 13,382,841 889,850 14,455,045 – – 24,151,544 – – 68,589 24,151,544 68,589 – 34,026,938 – 34,026,938 713,838 84,399,369 14,699,646 99,812,853 持續以公允價值計量的負債 衍生金融負債 – 2,331 – 2,331 合計 – 2,331 – 2,331 持續以公允價值計量的資產 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融投資 － 債券投資 － 投資基金 － 股權投資 － 其他同業投資 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融投資 － 債務工具 － 權益投資 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的發放貸款及墊款 － 票據貼現和福費廷 合計 236 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 39. 公允價值（續） (b) 按公允價值入賬的金融資產（續） 2022年12月31日 第一層級 第二層級 第三層級 合計 – – 736,844 – 14,972,478 14,366,427 – – – – 180,893 14,185,068 14,972,478 14,366,427 917,737 14,185,068 – – 17,079,734 – – 70,326 17,079,734 70,326 – 27,147,958 – 27,147,958 736,844 73,566,597 14,436,287 88,739,728 持續以公允價值計量的負債 衍生金融負債 – 100,456 – 100,456 合計 – 100,456 – 100,456 持續以公允價值計量的資產 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融投資 － 債券投資 － 投資基金 － 股權投資 － 其他同業投資 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融投資 － 債務工具 － 權益投資 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的發放貸款及墊款 － 票據貼現和福費廷 合計 截至2023年6月30日止六個月期間，各層級金融工具之間並無轉換（2022年度：無轉換）。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 237 39. 238 (c) 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 合計 金融資產： 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融投資 － 其他同業投資 － 股權投資 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融投資 － 權益投資 207,599 – – 207,599 70,326 14,436,287 本期損益 影響合計 14,185,068 180,893 2023年 1月1日 (1,737) (1,737) – – 本期其他 綜合收益 影響合計 6,180,000 – 6,180,000 – 購入 (6,122,503) – (6,117,622) (4,881) 售出 ╱ 結算 下表列示按公允價值的第三層級金融資產和負債年初、期 ╱ 年末餘額及本期 ╱ 年變動情況： 以公允價值計量的的第三層級金融工具變動情況 公允價值（續） – – – – 自第三 層級轉入 第二層級 14,699,646 68,589 14,455,045 176,012 2023年 6月30日 40,616 – 40,616 – 對於在報告 期末持有的 資產，計入 損益的當期 未實現損益 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 39. (c) (63,141) – – (63,141) 18,469,966 – 8,400 18,478,366 本年損益 影響合計 61,926 61,926 – – 6,510,287 – 6,329,394 180,893 購入 (10,551,151) – (10,551,151) – 售出 ╱ 結算 – – – – 自第三 層級轉入 第二層級 截至2023年6月30日止六個月期間，已確認的利得或損失均計入合併損益表中的「投資淨收益」科目。 2022年 12月31日 14,436,287 70,326 14,185,068 180,893 報告期內，採用其他合理的不可觀察假設替換模型中原有的不可觀察假設對公允價值計量結果的影響不重大。 合計 金融資產： 以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融投資 － 其他同業投資 － 股權投資 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融投資 － 權益投資 2022年 1月1日 本年其他 綜合收益 影響合計 下表列示按公允價值的第三層級金融資產和負債年初、期 ╱ 年末餘額及本期 ╱ 年變動情況：（續） 以公允價值計量的的第三層級金融工具變動情況（續） 公允價值（續） (1,833) – (1,833) – 對於在報告 期末持有的 資產，計入 損益的當期 未實現損失 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 239 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 39. 公允價值（續） (d) 未按公允價值計量的金融資產及負債的公允價值 2023年6月30日 賬面價值 公允價值 第一層級 第二層級 第三層級 金融資產 以攤餘成本計量的 金融投資 － 債券 76,757,271 78,272,257 – 78,272,257 – 合計 76,757,271 78,272,257 – 78,272,257 – 金融負債 已發行債券 － 金融債券 － 同業存單 19,761,013 83,965,679 19,849,074 84,039,828 – – 19,849,074 84,039,828 – – 合計 103,726,692 103,888,902 – 103,888,902 – 2022年12月31日 240 賬面價值 公允價值 第一層級 第二層級 第三層級 金融資產 以攤餘成本計量的 金融投資 － 債券 71,123,274 71,343,128 – 71,343,128 – 合計 71,123,274 71,343,128 – 71,343,128 – 金融負債 已發行債券 － 金融債券 － 同業存單 14,495,710 80,497,196 14,466,845 80,493,305 – – 14,466,845 80,493,305 – – 合計 94,992,906 94,960,150 – 94,960,150 – 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 39. 公允價值（續） (d) 未按公允價值計量的金融資產及負債的公允價值（續） 上述金融資產和負債存在例如證券交易所這樣的活躍市場時，市價最能反映金融工具的公允價 值。當集團持有或發行的金融資產或負債不存在市價時，可採用現金流折現或其他估值方法測量 該類資產負債的公允價值。 以攤餘成本計量的金融投資中的債券、應付債券參考可獲得的市價來決定其公允價值。如果無法 獲得可參考的市價，則按定價模型或現金流折現法估算公允價值。 以攤餘成本計量的金融投資（除債券投資外）按實際利率法以成本法計量。該類金融工具的公允 價值為其預計未來收到的現金流量按照當前市場利率的折現值。該類金融工具中的大部分至少每 年按照市場利率進行重新定價，其賬面價值與其公允價值相若。 以上各種假設及方法為資產及負債公允價值的計算提供了統一的基礎。然而，由於其他機構可能 會使用不同的方法及假設，因此，各金融機構所披露的公允價值未必完全具有可比性。 由於下列金融工具期限較短或定期按市價重新定價等原因，其賬面價值與其公允價值相若： 資產 負債 現金及存放中央銀行款項 存放同業及其他金融機構款 拆出資金 買入返售金融資產 發放貸款及墊款（以攤餘成本計量） 應收租賃款 其他金融資產 向中央銀行借款 同業及其他金融機構存放款項 拆入資金 賣出回購金融資產款 吸收存款 其他金融負債 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 241 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 40. 承諾及或有事項 (a) 信貸承諾 本集團的信貸承諾包括銀行承兌匯票、未使用的信用卡額度、開出信用證及開出保函。 承兌是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。本集團管理層預期大部分的承兌匯票均會同 時與客戶償付款項結清。未使用的信用卡額度合同金額為按信用卡合同全額支用的信用額度。本 集團提供財務擔保及信用證服務，以保證客戶向第三方履行合約。 2023年 6月30日 2022年 12月31日 銀行承兌匯票 開出信用證 開出保函 未使用的信用卡額度 貸款承諾 69,879,926 8,625,465 1,083,946 7,165,161 1,847,169 80,492,970 7,898,683 1,045,264 5,740,253 696,099 合計 88,601,667 95,873,269 上述信貸業務為本集團可能承擔的信貸風險。本集團管理層定期評估其或有損失並在必要時確認 預計負債。由於有關授信額度可能在到期前未被使用，上述合同總額並不代表未來的預期現金流 出。 242 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 40. 承諾及或有事項（續） (b) 信貸風險加權金額 承諾及或有事項的信貸風險加權金額 2023年 6月30日 2022年 12月31日 9,692,352 10,063,831 信貸風險加權金額指參照原中國銀監會發出的指引計算的金額。風險權重乃根據交易對手的信貸 狀況、到期期限及其他因素確定。信貸承諾的風險權重由0%至150%不等。 (c) 資本承諾 於2023年6月30日及2022年12月31日，本集團授權的資本承諾如下： (d) 2023年 6月30日 2022年 12月31日 已訂約但未支付 已授權但未訂約 303,102 46,447 206,513 30,859 合計 349,549 237,372 未決訴訟及糾紛 於2023年6月30日及2022年12月31日，本集團並無任何對財務報表有重大影響的未決法律訴訟 事項。 (e) 抵押資產 2023年 6月30日 2022年 12月31日 債券 票據 42,442,111 5,201,973 39,234,526 2,927,491 合計 47,644,084 42,162,017 本集團抵押部分資產用作回購協議和向央行借款的擔保物。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 243 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 41. 結構化主體 (a) 合併的結構化主體 納入本集團合併範圍的結構化主體為資產支持證券。本集團作為資產支持證券發起人考慮對該結 構化主體是否存在控制，並基於本集團作為發起人的決策範圍、持有的權力、提供管理服務而獲 得的報酬和面臨的可變動收益風險敞口等因素來判斷是否需要納入合併。於2023年，本集團未 向納入合併範圍內的結構化主體提供財務支持（2022年度：無）。 (b) 未合併的結構化主體 (1) 在第三方機構發起成立的結構化主體中享有的權益 本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益。這些結構化 主體未納入本集團的合併財務報表範圍，主要包括投資基金、信託、資管計劃及理財產 品。這些結構化主體的性質和目的主要是管理投資者的資產並賺取管理費，其融資方式是 向投資者發行投資產品。 本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有的權益的賬面價值 及其在本集團的合併財務狀況表的相關資產負債項目列示如下： 2023年6月30日 賬面價值 最大風險敞口 金融投資 － 以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融投資 － 以攤餘成本計量的金融投資 25,572,932 45,409,219 25,572,932 45,409,219 小計 70,982,151 70,982,151 736,649 736,649 71,718,800 71,718,800 應計利息 合計 244 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 41. 結構化主體（續） (b) 未合併的結構化主體（續） (1) 在第三方機構發起成立的結構化主體中享有的權益 2022年12月31日 賬面價值 最大風險敞口 金融投資 － 以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融投資 － 以攤餘成本計量的金融投資 26,364,901 49,611,247 26,364,901 49,611,247 小計 75,976,148 75,976,148 944,655 944,655 76,920,803 76,920,803 應計利息 合計 上述結構化主體享有權益的最大風險敞口為本集團在財務狀況表中確認的報告期末賬面價 值及相應的應收利息。 截至2023年6月30日止六個月期間，自上述結構化主體獲取的交易淨收益、投資淨收益為 人民幣16.96億元（截至2022年6月30日止六個月期間：人民幣21.94億元）。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 245 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 41. 結構化主體（續） (b) 未合併的結構化主體（續） (2) 在本集團作為發起人但未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的權益 本集團發起設立的未納入合併財務報表範圍的結構化主體，主要包括本集團發行的非保本 理財產品。這些結構化主體的性質和目的主要是管理投資者的資產並收取管理費，其融資 方式是向投資者發行投資產品。本集團在這些未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享 有的投資者權益主要指通過管理這些結構化主體賺取管理費收入。 於2023年6月30日，本集團發起設立但未納入本集團合併財務報表範圍的非保本理財產品 規模為人民幣423.81億元（2022年12月31日：人民幣457.31億元）。 截至2023年6月30日止六個月期間，本集團因對該非保本理財產品提供資產管理服務而收 取的中間業務收入為人民幣1.05億元（截至2022年6月30日止六個月期間：人民幣1.21億 元）。本集團認為本集團享有的該等結構化主體相關的可變動回報並不顯著。 截至2023年6月30日止6個月期間，本集團沒有向未納入合併範圍的結構化主體提供流動 性支持（2022年度：無）。 42. 受託業務 本集團通常作為代理人為個人、信託機構和其他機構保管和管理資產。託管業務中所涉及的資產及其相 關收益或損失不屬本集團，所以這些資產並未在本集團的財務狀況表中列示。 於2023年6月30日，本集團的委託貸款餘額為人民幣221.81億元（2022年12月31日：人民幣201.53億 元）。 43. 比較數字 若干比較數據已經過重分類，以符合本財務報表的列報要求。 246 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 44. 本行財務狀況表 2023年 6月30日 2022年 12月31日 25,477,731 2,379,535 5,571,138 6,858,583 336,875,866 26,061,723 2,320,673 4,717,578 12,386,501 316,991,177 40,939,770 24,220,133 122,903,139 1,878,256 3,049,160 4,996,713 4,776,925 43,610,817 17,150,060 121,679,176 1,506,676 2,950,147 4,570,082 3,502,880 資產總計 579,926,949 557,447,490 負債 向中央銀行借款 同業及其他金融機構存放款項 拆入資金 衍生金融負債 賣出回購金融資產款 吸收存款 應交稅費 已發行債券 其他負債 25,927,351 19,145,230 5,299,195 2,331 19,294,399 352,279,846 848,981 102,291,969 2,609,520 19,903,889 30,743,841 4,706,132 100,456 19,098,195 336,350,641 384,670 93,587,482 2,493,997 負債合計 527,698,822 507,369,303 資產 現金及存放中央銀行款項 存放同業及其他金融機構款項 拆出資金 買入返售金融資產 發放貸款及墊款 金融投資： － 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融投資 － 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資 － 以攤餘成本計量的金融投資 對子公司和聯營公司的投資 物業及設備 遞延所得稅資產 其他資產 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 247 簡要合併財務報表附註 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 44. 248 本行財務狀況表（續） 2023年 6月30日 2022年 12月31日 股東權益 股本 其他權益工具 資本公積 盈餘公積 一般準備 投資重估儲備 設定受益計劃重估儲備 未分配利潤 9,092,091 9,998,855 5,985,160 3,505,562 7,500,200 52,042 (72,986) 16,167,203 8,265,538 9,998,855 6,811,713 3,505,562 7,500,200 (126,163) (68,635) 14,191,117 股東權益合計 52,228,127 50,078,187 負債和股東權益總計 579,926,949 557,447,490 趙飛 董事長 孫海剛 主管會計工作負責人 袁冬雲 會計機構負責人 鄭州銀行股份有限公司 （公章） 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告 未經審計的補充財務信息 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 1. 貨幣集中度 2023年6月30日 美元 港元 其他 合計 （折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣） 即期資產 即期負債 3,053,276 (1,270,777) 33,442 – 71,536 (334) 3,158,254 (1,271,111) 淨頭寸 1,782,499 33,442 71,202 1,887,143 2022年12月31日 美元 港元 其他 合計 （折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣） （折合人民幣） 即期資產 即期負債 3,069,996 (1,069,192) 30,828 (62) 20,704 (4,023) 3,121,528 (1,073,277) 淨頭寸 2,000,804 30,766 16,681 2,048,251 本集團於報告期間並無結構化頭寸。 2023中期報告 • 鄭州銀行股份有限公司 249 未經審計的補充財務信息 截至2023年6月30日止六個月期間 （除特別註明外，金額單位為人民幣千元） 2. 國際債權 本集團的經營範圍主要在中國境內，本集團對中國境外的第三方的債權被視作國際債權。 國際債權包括發放貸款及墊款、存放同業及其他金融機構款項、拆出資金以及債券投資。 當一個國家或地區計入全部風險轉移後，構成國際債權總金額10%或以上時，即予以呈報。只有在申 索擔保人所處國家與被索方不同，或申索是向一家銀行的境外分支機構提出，而該銀行的總行位於另一 個國家的情況下，風險才會轉移。 2023年6月30日 同業及 其他金融機構 公共實體 其他 合計 亞太區，不包括中國內地 歐洲 北美 2,564,968 10,730 94,086 – – – – – – 2,564,968 10,730 94,086 合計 2,669,784 – – 2,669,784 2022年12月31日 250 同業及 其他金融機構 公共實體 其他 合計 亞太區，不包括中國內地 歐洲 北美 2,487,512 6,723 113,232 – – – – – – 2,487,512 6,723 113,232 合計 2,607,467 – – 2,607,467 鄭州銀行股份有限公司 • 2023中期報告