工程项目内部审计流程图.doc

工程项目审计程序 （一）工程项目内部审计流程图 学校建设、修缮管理单位或学校所 属的二级单位准备修缮、装饰等工 程项目报审资料 由建设、修 缮单位或二 级单位补充 完善 不符合 纪监审办公室收文，并进行登 记 纪监审办公室检查送审资料是 否齐全，是否符合要求 符合 审计人员实施审计，建设、修缮 单位或学校二级单位配合，施工 单位接受审计查询 审计人员与施工单位进行核对 并出具审核意见 审计人员与建设、修缮单位或二 级单位交换意见并出具审核结 论书或审核报告 纪监审办公室主任审核后签订 审计结论并盖公章 审计人员整理审计文档，建设、 修缮或二级单位领回送审资料 和审计结论