2019 年上半年资本构成信息披露2019-08-20.pdf

郑州银行股份有限公司 2019 年上半年资本构成信息披露 以下监管资本项目与资产负债表对应关系附表依据《中国银监会关于印发商 业银行资本监管配套政策档的通知》(银监发[2013]33 号)中《关于商业银行资本 构成信息披露的监管要求》进行披露。 附表一：资本构成披露 单位：人民币百万元、% 序号 一级资本： 数额 1 实收资本 5,692 2 留存收益 - 2a 盈余公积 2,321 2b 一般风险准备 5,913 2c 未分配利润 11,428 3 累计其他综合收益和公开储备 3a 资本公积 3b 其他 83 4 过渡期内可计入核心一级资本数额 - 5 少数股东资本可计入部分 1,458 6 监管调整前的核心一级资本 32,039 5,143 核心一级资本：监管调整 7 审慎估值调整 - 8 商誉（扣除递延税负债） - 9 其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债） 10 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 - 11 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 - 12 贷款损失准备缺口 - 13 资产证券化销售利得 - 14 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益 - 15 确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债） - 16 - 20 直接或间接持有本银行的普通股 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级 资本 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣 除金额 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣 除金额 抵押贷款服务权 21 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额 17 18 19 1 434 8 不适用 2,078 序号 22 23 24 一级资本： 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他 依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一 级资本 15%的应扣除金额 其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额 数额 - 26a 其中：抵押贷款服务权应扣除的金额 其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的 金额 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 - 26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 - 27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 - 28 核心一级资本监管调整总和 29 核心一级资本 25 不适用 - 434 31,604 其他一级资本： 30 其他一级资本工具及其溢价 7,826 31 其中：权益部分 7,826 32 其中：负债部分 - 33 过渡期后不可计入其他一级资本的工具 - 34 少数股东资本可计入部分 35 其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分 36 监管调整前的其他一级资本 194 8,020 其他一级资本：监管调整 37 - 40 直接或间接持有的本银行其他一级资本 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级 资本 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除 部分 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本 41a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 - 41b 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 - 41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 - 42 应从二级资本中扣除的未扣缺口 - 43 其他一级资本监管调整总和 - 44 其他一级资本 8,020 45 一级资本（核心一级资本+其他一级资本） 39,624 38 39 - 二级资本： 46 二级资本工具及其溢价 7,000 47 过渡期后不可计入二级资本的部分 48 少数股东资本可计入部分 49 其中：过渡期结束后不可计入的部分 50 超额贷款损失准备可计入部分 2,858 51 监管调整前的二级资本 10,246 389 - 二级资本：监管调整 52 - 直接或间接持有的本银行的二级资本 2 序号 一级资本： 数额 53 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本 - 54 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分 - 55 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 - 56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 - 56b 有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 - 56c 其他应在二级资本中扣除的项目 - 57 二级资本监管调整总和 - 58 二级资本 10,246 59 总资本（一级资本+二级资本） 49,871 60 总风险加权资产 386,373 资本充足率和储备资本要求 61 核心一级资本充足率(%) 8.18 62 一级资本充足率(%) 10.26 63 资本充足率(%) 12.91 64 机构特定的资本要求 - 65 其中：储备资本要求 2.50 66 其中：逆周期资本要求 - 67 其中：全球系统重要性银行附加资本要求 - 68 满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例 - 国内最低监管资本要求 69 核心一级资本充足率(%) 5.00 70 一级资本充足率(%) 6.00 71 资本充足率(%) 8.00 门槛扣除项中未扣除部分 72 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 8.40 73 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 - 74 抵押贷款服务权（扣除递延税负债）不适用 - 75 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递延税负债） 2,078 可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额 4,467 76 权重法下，实际计提的贷款损失准备金额 7,317 77 权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 2,858 78 内部评级法下，实际计提的超额贷款损失准备金额 - 79 内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 - 符合退出安排的资本工具 80 因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额 - 81 因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额 - 82 因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额 - 83 因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额 - 84 因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额 - 85 因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额 - 3 附表二：集团口径的资产负债表(财务并表和监管并表) 单位：人民币百万元、% 项目 银行公布的合并 资产负债表 监管并表口径下的 资产负债表 资产 现金及存放中央银行款项 32,434 33,929 存放同业及其他金融机构款项 2,730 6,170 拆出资金 3,699 3,699 衍生金融资产 18 - 买入返售金融资产 121 121 - 2,895 发放贷款及垫款 171,511 204,337 应收融资租赁款 13,045 - 61,012 60,739 11,403 11,194 176,271 178,848 350 - 固定资产 2,243 2,034 无形资产 775 925 递延所得税资产 2,243 2,078 其他资产 1,940 (6,367) 资产总计 479,795 500,602 向中央银行借款 5,198 5,116 同业及其他金融机构存放款项 19,594 19,766 拆入资金 13,742 13,578 77 - 卖出回购金融资产款 21,905 21,897 吸收存款 274,732 289,158 应付职工薪酬 534 570 应交税费 669 610 应付利息 - 3,939 预计负债 254 254 应付债券 101,031 11,996 其他负债 2,544 92,573 负债总计 440,280 459,457 应收利息 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融投资 以摊余成本计量的金融投资 长期股权投资 负债 衍生金融负债 4 银行公布的合并 资产负债表 项目 监管并表口径下的 资产负债表 所有者权益 实收资本 5,922 5,692 其他权益工具 7,826 7,826 资本公积 5,164 5,143 24 83 盈余公积 2,356 2,321 一般风险准备 5,870 5,913 未分配利润 11,099 11,428 其他综合收益 - 外币报表折算差额 少数股东权益 1,254 2,739 所有者权益合计 39,515 41,145 表三：有关科目展开说明表 单位：人民币百万元 监管并表口径下的资产 负债表 - 项目 商誉 代码 a 无形资产 925 b 其中：土地使用权 491 c 递延税所得税负债 - 其中：与商誉相关的递延税项负债 其中：与其他无形资产（不含土地使用权）相关 的递延税负债 实收资本 - d - e 5,692 f 其中：可计入核心一级资本的数额 5,692 g 其中：可计入其他一级资本的数额 - h 资本公积 5,143 i 一般风险准备 5,913 j 盈余公积 2,321 k 未分配利润 11,428 l 应付债券 11,996 m 其中：可计入二级资本工具及其溢价的发行债务 7,000 n 5 附表四：附表三披露的所有项目与附表一资本构成披露表中项目的对应关系 单位：人民币百万元 序号 核心一级资本 数额 代码 1 实收资本 5,692 f 2c 未分配利润 11,428 l 3a 资本公积 5,143 i 3b 一般风险准备 5,913 j 3c 盈余公积 2,321 k 8 商誉(扣除递延税负债) 其他无形资产(土地使用权外)(扣除递延 税负债) 二级资本工具及其溢价 - a-d 434 b-c-e 7,000 n 9 46 附表五：资本工具主要特征 6 监管资本工具的主要特征 1 发行机构 郑州银行 郑州银行 郑州银行 郑州银行 郑州银行 郑州银行 2 标识码 6196 002936 4613 1420044 1620066 1720014 3 适用法律 中国香港 中国大陆 中国香港 中国大陆 中国大陆 中国大陆 核心一级资本 核心一级资本 其他一级资本 二级资本 二级资本 二级资本 核心一级资本 核心一级资本 其他一级资本 二级资本 二级资本 二级资本 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团 普通股 普通股 其他一级资本工具 二级资本工具 二级资本工具 二级资本工具 6 监管处理 其中：适用《商业银行资本管理办 法（试行）》过渡期规则 其中：适用《商业银行资本管理办 法（试行）》过渡期结束后规则 其中：适用法人/集团层面 7 工具类型 8 可计入监管资本的数额(单位:百万) 人民币 4,472 人民币 2,709 折人民币 7,826 人民币 2,000 人民币 3,000 人民币 2,000 9 工具面值(单位:百万) 人民币 1,518 人民币 600 美元 1,191 人民币 2,000 人民币 3,000 人民币 2,000 10 会计处理 股本及资本公积 股本及资本公积 其他权益工具 应付债券 应付债券 应付债券 11 初始发行日 2015 年 12 月 23 日 2018年 9 月 13 日 2017 年 10 月 18 日 2014 年 12 月 12 日 2016 年 12 月 19 日 2017 年 3 月 30 日 12 是否存在期限（存在期限或永续） 永续 永续 永续 存在期限 存在期限 存在期限 13 其中：原到期日 发行人赎回（须经监管审批）是/ 否 无到期日 无到期日 无到期日 2024/12/15 2026/12/21 2027/3/31 否 否 是 是 是 是 不适用 自发行结束之日起 5 年后，经中国银行 业监督管理机构批 准并符合相关要 求，本行有权赎回 全部或部份本次境 外优先股 2019/12/15， 2,000 2021/12/21, 3,000 2022/3/31, 2,000 4 5 14 15 其中：赎回日期（或有时间赎回日 期）及额度 不适用 7 监管资本工具的主要特征 16 其中：后续赎回日期（如果有）分 红或派息 无 无 自发行结束之日起 5 年后，经中国银行 业监督管理机构批 准并符合相关要 求，本行有权赎回 全部或部份本次境 外优先股 无 无 无 股息率包括基准利 率和固定溢价两个 部份，采取分阶段 调整，在一个股息 率调整期内以约定 的相同股息率支付 股息，随后每隔一 定时期重置一次 固定 固定 固定 5.73%/年 4.10%/年 4.80%/年 否 否 否 17 其中：固定或浮动派息/分红 浮动 浮动 18 其中：票面利率及相关指标 否 否 19 其中：是否存在股息制动机制 否 否 首个股息率调整周 期的股息率为 5.50%/年 是 20 其中：是否可自主取消分红或派息 是 是 是 否 否 否 21 其中：是否有赎回激励机制 否 否 否 否 否 否 22 22 其中：累计或非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 23 23 是否可转股 不适用 不适用 是 否 否 否 8 监管资本工具的主要特征 24 25 26 27 28 29 30 24 其中：若可转股，则说明转换 触发条件 其中：若可转股，则说明全部转股 还是部分转股 其中：若可转股，则说明转换价格 确定方式 其中：若可转股，则说明是否为强 制性转换 其中：若可转股，则说明转换后工 具类型 其中：若可转股，则说明转换后工 具的发行人 是否减记 不适用 当其他一级资本工 具触发事件发生 时，即本行的核心 一级资本充足率降 至 5.125%（或以 下）时，以及当二 级资本工具触发事 件发生时 不适用 不适用 不适用 不适用 其他一级资本工具 触发事件发生时可 全部或部分转股。 二级资本工具触发 事件发生时全部转 股 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 以审议通过优先股 发行方案的董事会 决议公告日前二十 个交易日本行 H 股 交易均价为初始强 制转股价格。 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 强制性转换 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 核心一级资本 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 郑州银行 不适用 不适用 不适用 否 否 否 是 是 是 不适用 不适用 9 监管资本工具的主要特征 31 32 33 34 其中：若减记，则说明减记触发点 其中：若减记，则说明部分减记该 是全部减记 其中：若减记，则说明永久减记还 是暂时减记 其中：若暂时减记，则说明账面价 值恢复机制 不适用 不适用 不适用 （1）中国银保监会 认定若不进行减记 发行人将无法生 存；（2）相关部门 认定若不进行公共 部门注资或提供同 等效力的支持发行 人将无法生存。 不适用 不适用 不适用 全部减记 全部减记 全部减记 不适用 不适用 不适用 永久减记 永久减记 永久减记 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 10 （1）中国银保监会 认定若不进行减记发 行人将无法生存； （2）相关部门认定 若不进行公共部门注 资或提供同等效力的 支持发行人将无法生 存。 （1）中国银保监 会认定若不进行减 记发行人将无法生 存；（2）相关部 门认定若不进行公 共部门注资或提供 同等效力的支持发 行人将无法生存。 监管资本工具的主要特征 受偿顺序在本行存 款人、一般债权人 及二级资本工具和 其他一级资本工具 持有人之后 受偿顺序在本行存 款人、一般债权人 及二级资本工具和 其他一级资本工具 持有人之后 受偿顺序在本行存 款人、一般债权人 及二级资本工具持 有人持有人之后， 与具有同等清偿顺 序的资本工具同顺 位受偿 受偿顺序在存款 人、一般债权人之 后，与已发行的与 本期债券偿还顺序 相同的其他二级资 本工具处于同一清 偿顺序，与未来可 能发行的与本期债 券偿还顺序相同的 其他二级资本工具 同顺位受偿 受偿顺序在存款人、 一般债权人之后，与 已发行的与本期债券 偿还顺序相同的其他 二级资本工具处于同 一清偿顺序，与未来 可能发行的与本期债 券偿还顺序相同的其 他二级资本工具同顺 位受偿 受偿顺序在存款 人、一般债权人之 后，与已发行的与 本期债券偿还顺序 相同的其他二级资 本工具处于同一清 偿顺序，与未来可 能发行的与本期债 券偿还顺序相同的 其他二级资本工具 同顺位受偿 35 清算时清偿顺序（说明清偿顺序更 高级的工具类型） 36 是否含有暂时的不合格特征 否 否 否 否 否 否 其中：若有，则说明该特征 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 注： 以上附表一至附表五按照《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》口径计算及披露，为未经审计数据，与财务报表披露 的口径存在差异。 11